Просмотр кода страницы Расчет графика начислений процентного дохода

Было реализовано 2 варианта пересчета % ставки и графика начислений % дохода. 

'''1ый вариант''' заключается в том, что пересчет происходит на основе всего нового графика денежного потока, то есть с даты начала лизинга, а проводка, отражающая разницу ЧИЛ между новым и старым графиком, формируется в дополнительном соглашении к договору лизинга. Для сравнения с программой можно воспользоваться эксель файлом с примером.


'''2ой вариант''' заключается в том, что пересчет происходит не по всему новому графику, а по оставшимся платежам и ЧИЛ на дату доп соглашения. Проводка в дополнительном соглашении в таком случае не формируется. Для сравнения с программой можно воспользоваться [[:Файл:2ой_вариант_расчета.xlsx|таблицей excel]] с примером.


'''Вариант 1.'''

Первоначальная процентная ставка и ЧИЛ (вкладка Инвестиции в финансовую аренду):

[[Файл:635394.jpg|center|750px]]


График процентного дохода:

[[Файл:323801.jpg|center|750px]]


Создается дополнительное соглашение от 10.02.2022 с измененным графиком платежей. Обратите внимание, что дата документа равна дате платежа. По кнопке «Автозаполнение» заполняется т.ч. новыми денежными потоками, далее по кнопке «Рассчитать ЭСП и сумму чистой инвестиции» пересчитывается процентная ставка

[[Файл:360459.jpg|center|750px]]



Далее пересчитываем график начислений процентного дохода. График пересчитался полностью. Так как дата дополнительного соглашения равна дате платежа (10.02.2022), разница ЧИЛ рассчитывается за предыдущий период (31.01.2022) следующим образом: Разница между Суммой процентного дохода в договоре лизинга (3 823,34 + 67 504,55 = 71 327,89) и Суммой процентного дохода в дополнительном соглашении к договору лизинга (3 781,34 + 66 726,83 = 70 508,17), либо находится разница между ЧИЛ на 31.01.22 в Договоре лизинга и его Доп. соглашении (771 617,25 – 770 797,53 = 819,72)

[[Файл:979292.jpg|center|750px]]


Так как сумма ЧИЛ на дату 31.01.22 по-новому графику уменьшилась на 819,72, тогда формируется проводка уменьшающая текущую ЧИЛ на 819,72 

[[Файл:403516.jpg|center|750px]]


Теперь счета доходов и расходов и их субконто в дополнительном соглашении настраиваются в настройке Счетов учета по лизинговым договорам.

[[Файл:913316.jpg|center|750px]]


Если же дата платежа (10.02.2022) не совпадает с датой дополнительного соглашения (15.02.2022), тогда сравниваются ЧИЛ на момент 10.02.2022:
Разность ЧИЛ 10.02.2022 в Договоре лизинга (674 715,02) и ЧИЛ 10.02.2022 (673 452,25) =1 262,77

Либо разность сумм % дохода в Договоре лизинга (3 823,34 + 67 504,55 + 36 141,74 = 107 469,63) и сумм % дохода в Дополнительном соглашении (3 781,34 + 66 726,83 + 35 698,69 = 106 206,86) = 1 262,77

[[Файл:358429.jpg|center|750px]]



'''Вариант 2.'''

В Договоре лизинга рассчитали % ставку и ЧИЛ:

[[Файл:730942.jpg|center|750px]]


По кнопке «Рассчитать процентный доход и дебиторскую задолженность» рассчитывается график процентного дохода. Обратите внимание на ЧИЛ от 31.07.22 = 771 919,72.

[[Файл:614915.jpg|center|750px]]


Далее формируем доп соглашение от 05.08.2022 – дата документа и дата платежа равны, поэтому за основу берется ЧИЛ предыдущего периода, то есть 31.07.2022.

[[Файл:215706.jpg|center|750px]]


По кнопке «Рассчитать процентный доход и дебиторскую задолженность» происходит заполнение табличной части следующим образом:
До даты дополнительного соглашения берется график из последнего регистратора (в нашем случае это Договор лизинга. В остальных случаях это может быть и последний документ «Дополнительное соглашение к договору лизинга»), далее на основе вкладки Инвестиции в финансовую аренду рассчитывается график от последнего ЧИЛ. В таком случае документ не формирует проводки по увеличению/уменьшению ЧИЛ, а проценты продолжают начисляться через документ «Начисление дохода по лизинговым договорам (ФСБУ)»

[[Файл:286005.jpg|center|750px]]

[[Категория:Ортикон| ]]