Описание конфигурации ЕПС - История изменений

Hline1: /* Регламентные операции */

2022-06-20T11:52:50Z

Регламентные операции

← Предыдущая версия		Версия от 11:52, 20 июня 2022
Строка 795:		Строка 795:
	[[Image:ПравилаПроводок16.jpg\|центр\|1100px]]		[[Image:ПравилаПроводок16.jpg\|центр\|1100px]]

	== '''Регламентные операции''' ==		<h2>'''Регламентные операции'''</h2>
	~~===~~ Закрытие парных счетов ~~===~~		<h3>Закрытие парных счетов</h3>


Строка 841:		Строка 841:


	~~===~~ Переоценка валютных остатков ~~===~~		<h3>Переоценка валютных остатков</h3>

	Т.к. законным платежным средством на территории РФ является рубль, наличие у организации валютного счета, на котором числятся денежные средства, влечет необходимость периодической переоценки валютных остатков на нем. Переоценка средств в иностранной валюте осуществляется на дату совершения операции, а также на отчетную дату.		Т.к. законным платежным средством на территории РФ является рубль, наличие у организации валютного счета, на котором числятся денежные средства, влечет необходимость периодической переоценки валютных остатков на нем. Переоценка средств в иностранной валюте осуществляется на дату совершения операции, а также на отчетную дату.
Строка 887:		Строка 887:
	** Подразделения – при использовании переключателя «все», «в списке» настраивается фильтр по подразделениям.		** Подразделения – при использовании переключателя «все», «в списке» настраивается фильтр по подразделениям.

	~~===~~ Амортизация ОС ~~===~~		<h3>Амортизация ОС</h3>

	В соответствии с пунктом 2.34 Положения Банка России от 22.09.2015 № 492-П, стоимость объектов основных средств НФО, погашается посредством начисления амортизации в течение срока их полезного использования.		В соответствии с пунктом 2.34 Положения Банка России от 22.09.2015 № 492-П, стоимость объектов основных средств НФО, погашается посредством начисления амортизации в течение срока их полезного использования.
Строка 1188:		Строка 1188:
	\|}		\|}

	~~===~~ Амортизация НМА ~~===~~		<h3>Амортизация НМА</h3>
	В соответствии с пунктом 3.27 Положения Банка России от 22.09.2015 № 492-П, стоимость нематериальных активов с определенным сроком полезного использования погашается посредством начисления амортизации в течение срока их полезного использования.		В соответствии с пунктом 3.27 Положения Банка России от 22.09.2015 № 492-П, стоимость нематериальных активов с определенным сроком полезного использования погашается посредством начисления амортизации в течение срока их полезного использования.

Hline1: /* Настройка подсистемы (НФО) */

2022-06-20T11:50:00Z

Настройка подсистемы (НФО)

← Предыдущая версия		Версия от 11:50, 20 июня 2022
Строка 215:		Строка 215:
	\|}		\|}

	== '''Настройка подсистемы (НФО)''' ==		<h2>'''Настройка подсистемы (НФО)'''</h2>
	Настройка подсистемы состоит из нескольких этапов и для этого используются следующие объекты:		Настройка подсистемы состоит из нескольких этапов и для этого используются следующие объекты:

	~~===~~ Правила нумерации лицевых счетов (маска лицевого счета) ~~===~~		<h3>Правила нумерации лицевых счетов (маска лицевого счета)</h3>

	Настройка реализована в конфигурации согласно «Приложению 3 к Положению Банка России от 2 сентября 2015г. № 486-П «О Плане счетов бухгалтерского учета в некредитных финансовых организациях и порядке его применения»		Настройка реализована в конфигурации согласно «Приложению 3 к Положению Банка России от 2 сентября 2015г. № 486-П «О Плане счетов бухгалтерского учета в некредитных финансовых организациях и порядке его применения»
Строка 287:		Строка 287:
	* &ПорядковыйНомер – будет присваиваться порядковый номер в лицевом счете для указанного разряда. Данный показатель должен быть установлен только у последней строки таблицы.		* &ПорядковыйНомер – будет присваиваться порядковый номер в лицевом счете для указанного разряда. Данный показатель должен быть установлен только у последней строки таблицы.

	~~===~~ Реквизиты лицевых счетов ~~===~~		<h3>Реквизиты лицевых счетов</h3>

	Для формирования лицевых счетов НФО, необходимо наличие в системе определенных характеристик. Для этого, в системе используются элементы «Реквизиты лицевых счетов».		Для формирования лицевых счетов НФО, необходимо наличие в системе определенных характеристик. Для этого, в системе используются элементы «Реквизиты лицевых счетов».
Строка 354:		Строка 354:
	Аналитика проводки (признак «Проводка») может быть использован для характеристики операций (оборотов) по объекту учета.		Аналитика проводки (признак «Проводка») может быть использован для характеристики операций (оборотов) по объекту учета.

	~~===~~ Шаблоны создания лицевых счетов ~~===~~		<h3>Шаблоны создания лицевых счетов</h3>

	{\|style="background:#F0F0F0"		{\|style="background:#F0F0F0"
Строка 488:		Строка 488:
	[[Image:РЛСч23.jpg\|центр\|600px]]		[[Image:РЛСч23.jpg\|центр\|600px]]

	~~===~~ План счетов ЕПС ~~===~~		<h3>План счетов ЕПС</h3>

	В связи с принятым Положением от 02.09.2015 № 486-П «О Плане счетов бухгалтерского учета в некредитных финансовых организациях и порядке его применения» (далее - Положение 486-П), была разработана система учета операций по единому плану счетов (ЕПС).		В связи с принятым Положением от 02.09.2015 № 486-П «О Плане счетов бухгалтерского учета в некредитных финансовых организациях и порядке его применения» (далее - Положение 486-П), была разработана система учета операций по единому плану счетов (ЕПС).
Строка 515:		Строка 515:
	[[Image:РС2.jpg\|центр\|1000px]]		[[Image:РС2.jpg\|центр\|1000px]]

	~~===~~ Группы учета ~~===~~		<h3>Группы учета</h3>

	Данный справочник может быть использован для следующих случаев:		Данный справочник может быть использован для следующих случаев:
Строка 593:		Строка 593:
	Данный вариант используется для удобства анализа данных в отчетах по счетам учета.		Данный вариант используется для удобства анализа данных в отчетах по счетам учета.

	~~===~~ Источники данных (источники трансляции) ~~===~~		<h3>Источники данных (источники трансляции)</h3>

	Для формирования проводок ЕПС на основании данных РСБУ, в системе настраиваются правила трансляции («[[Правила формирования проводок]]»). Для настройки таких правил, необходимо определить источники данных аналитики счетов ЕПС.		Для формирования проводок ЕПС на основании данных РСБУ, в системе настраиваются правила трансляции («[[Правила формирования проводок]]»). Для настройки таких правил, необходимо определить источники данных аналитики счетов ЕПС.
Строка 648:		Строка 648:
	[[Image:ИД5.jpg\|центр\|1000px]]		[[Image:ИД5.jpg\|центр\|1000px]]

	~~===~~ Правила формирования проводок (условия трансляции) ~~===~~		<h3>Правила формирования проводок (условия трансляции)</h3>

	{\|style="background:#F0F0F0"		{\|style="background:#F0F0F0"

Hline1: /* Операция «Загрузить настройки» */

2022-06-20T11:46:59Z

Операция «Загрузить настройки»

← Предыдущая версия		Версия от 11:46, 20 июня 2022
Строка 184:		Строка 184:
	* Не заполнено – в результат попадут записи, у которых заданное поле не заполнено.		* Не заполнено – в результат попадут записи, у которых заданное поле не заполнено.

	~~===~~ Операция «Загрузить настройки» ~~===~~		<h3>Операция «Загрузить настройки»</h3>

	[[Image:971988.jpg\|центр\|900px]]		[[Image:971988.jpg\|центр\|900px]]

Hline1: /* Операция «Выгрузить настройки» */

2022-06-20T11:46:26Z

Операция «Выгрузить настройки»

← Предыдущая версия		Версия от 11:46, 20 июня 2022
Строка 92:		Строка 92:
	[[Image:121926.jpg\|центр\|600px]]		[[Image:121926.jpg\|центр\|600px]]

	~~===~~ Операция «Выгрузить настройки» ~~===~~		<h3>Операция «Выгрузить настройки»</h3>

	[[Image:33842.jpg\|центр\|700px]]		[[Image:33842.jpg\|центр\|700px]]

Hline1: /* Синхронизация настроек */

2022-06-20T11:45:46Z

Синхронизация настроек

← Предыдущая версия		Версия от 11:45, 20 июня 2022
Строка 78:		Строка 78:
	[[Image:66059.jpg\|центр\|600px]]		[[Image:66059.jpg\|центр\|600px]]

	== '''Синхронизация настроек''' ==		<h2>'''Синхронизация настроек'''</h2>
	Программный продукт позволяет производить выгрузку/загрузку данных для следующих объектов конфигурации:		Программный продукт позволяет производить выгрузку/загрузку данных для следующих объектов конфигурации:
	* группы учета;		* группы учета;

Hline1: /* Активация учета на Едином плане счетов */

2022-06-20T11:45:04Z

Активация учета на Едином плане счетов

← Предыдущая версия		Версия от 11:45, 20 июня 2022
Строка 54:		Строка 54:
	<div style="background-color:#e3dcde; font-size:1px; height:9px; -webkit-border-top-left-radius:7px; -webkit-border-top-right-radius:7px; -moz-border-radius-topleft:7px; -moz-border-radius-topright:7px; border-top-left-radius:7px; border-top-right-radius:7px"></div>		<div style="background-color:#e3dcde; font-size:1px; height:9px; -webkit-border-top-left-radius:7px; -webkit-border-top-right-radius:7px; -moz-border-radius-topleft:7px; -moz-border-radius-topright:7px; border-top-left-radius:7px; border-top-right-radius:7px"></div>
	<div style="border:1px solid #ccc; overflow:scroll; height:600px; border-top:0; padding:12px 12px 8px; margin-bottom:2ex; -webkit-border-bottom-right-radius:7px; -webkit-border-bottom-left-radius:7px; -moz-border-radius-bottomright:7px; -moz-border-radius-bottomleft:7px; border-bottom-right-radius:7px; border-bottom-left-radius:7px"> __NOTOC__		<div style="border:1px solid #ccc; overflow:scroll; height:600px; border-top:0; padding:12px 12px 8px; margin-bottom:2ex; -webkit-border-bottom-right-radius:7px; -webkit-border-bottom-left-radius:7px; -moz-border-radius-bottomright:7px; -moz-border-radius-bottomleft:7px; border-bottom-right-radius:7px; border-bottom-left-radius:7px"> __NOTOC__
	== '''Активация учета на Едином плане счетов''' ==		<h2>'''Активация учета на Едином плане счетов'''</h2>

	{\|style="background:#F0F0F0"		{\|style="background:#F0F0F0"

Gromova в 08:57, 17 октября 2019

2019-10-17T08:57:50Z

← Предыдущая версия		Версия от 08:57, 17 октября 2019
Строка 109:		Строка 109:
	\|}		\|}

	Выгрузка происходит в формате архива «*.zip». В этом архиве ~~содержаться~~ следующие файлы:		Выгрузка происходит в формате архива «*.zip». В этом архиве содержатся следующие файлы:

	DATA.xml – файл содержит все выгруженные данные по объектам.		DATA.xml – файл содержит все выгруженные данные по объектам.
Строка 118:		Строка 118:

	Левая часть имеет две колонки:		Левая часть имеет две колонки:
	* Объект конфигурации – перечислены предопределенные объекты ~~про-граммы~~ в виде дерева.		* Объект конфигурации – перечислены предопределенные объекты программы в виде дерева.
	* Количество – количество зарегистрированных элементов в объекте / не выгруженных элементов в этих объектах. Т.е. показатель для объекта «Группы учета» 1/5 означает, что для выгрузки выбран 1 элемент группы учета из 5 возможных;		* Количество – количество зарегистрированных элементов в объекте / не выгруженных элементов в этих объектах. Т.е. показатель для объекта «Группы учета» 1/5 означает, что для выгрузки выбран 1 элемент группы учета из 5 возможных;
	Правая часть меняется в зависимости от выделенного объекта в левой части:		Правая часть меняется в зависимости от выделенного объекта в левой части:

Vakhrulina: /* Амортизация НМА */

2018-07-04T07:04:36Z

Амортизация НМА

← Предыдущая версия		Версия от 07:04, 4 июля 2018
Строка 1286:		Строка 1286:

	[[Image:АмортизацияНМА 7.jpg\|центр\|1100px]]		[[Image:АмортизацияНМА 7.jpg\|центр\|1100px]]

			{\|style="background:#F0F0F0"
			\|Важно! Так как в налоговом учете начисление амортизации происходит с первого дня следующего месяца после месяца принятия к учету НМА, для избегания разниц в расчетах рекомендуем принимать к учету (вводить в эксплуатацию) нематериальные активы последним числом месяца.
			\|}

	</div>		</div>

Vakhrulina: /* Амортизация НМА */

2018-07-04T06:37:15Z

Амортизация НМА

← Предыдущая версия		Версия от 06:37, 4 июля 2018
Строка 1189:		Строка 1189:

	=== Амортизация НМА ===		=== Амортизация НМА ===
			В соответствии с пунктом 3.27 Положения Банка России от 22.09.2015 № 492-П, стоимость нематериальных активов с определенным сроком полезного использования погашается посредством начисления амортизации в течение срока их полезного использования.

			Амортизацией является систематическое распределение амортизируемой стоимости нематериального актива на весь срок его полезного использования.

			По нематериальным активам с неопределенным сроком полезного использования амортизация не начисляется.

			В соответствии с пунктом 3.33 Положения № 492-П, начисление амортизации по нематериальным активам с конечным сроком полезного использования, производится с даты, когда этот нематериальный актив становится готовым к использованию, а прекращается на более раннюю из двух дат: на дату перевода данного нематериального актива в состав долгосрочных активов, предназначенных для продажи, или на дату прекращения его признания.

			В течение срока полезного использования нематериальных активов начисление амортизации не приостанавливается.

			Определение суммы амортизации за неполный месяц (а именно за первый и последний месяцы) осуществляется, исходя из фактического количества календарный дней эксплуатации НМА в этих месяцах.

			Для того, чтобы идентифицировать объект НМА по номеру лицевого счета, в подсистеме НФО, открывается группа лицевых счетов.

			Для доступа к форме списка элементов справочника «Группы учета», используется меню командного интерфейса «Лицевые счета НФО» -> «Настройка подсистемы»:

			[[Image:РЛСч1.jpg\|центр\|500px]]

			Далее, на форме настройки подсистемы (НФО) нужно перейти к пункту меню «Группы учета»:

			[[Image:АмортизацияОС1.gif\|центр\|500px]]

			Группа учета создается для соответствующего Шаблона создания, прикрепленного к счетам учета в плане счетов.

			Так как группа учета не является парными счетами, поле «Закрывать парные счета» должно находиться в активном режиме «Нет».

			[[Image:АмортизацияНМА 1.jpg\|центр\|900px]]

			В системе реализовано, что начисление амортизации по нематериальным активам начинается с даты, следующей после даты принятия нематериального актива к учету и начисляется ежемесячно (на последнее число месяца).

			Способ начисления амортизации нематериального актива пересматривается в конце каждого отчетного года. Применение другого способа начисления амортизации нематериального актива, установление нового срока его полезного использования, осуществляются начиная с 1 января года, следующего за годом, в котором было принято решение об изменении способа начисления амортизации нематериального актива, срока его полезного использования.

			При изменении способа начисления амортизации нематериального актива, срока его полезного использования, ранее начисленные суммы амортизации пересчету не подлежат.

			Амортизация НМА НФО осуществляется при помощи документа «Регламентная операция (НФО)» с видом операции «Амортизация НМА».

			Для доступа к форме списка документов «Регламентная информация (НФО)», используется меню командного интерфейса «Лицевые счета НФО» -> «Регламентные операции»:

			[[Image:АмортизацияНМА 2.jpg\|центр\|500px]]

			[[Image:АмортизацияНМА 3.jpg\|центр\|350px]]

			Суммы накопленной амортизации НФО по объектам НМА учитывается на балансовом счете 60903 «Амортизация нематериальных активов» и рассчитывается при использовании следующих формул:

			'''АП = ПС / СПИ''' – сумма амортизации за полный месяц;

			'''А<sub>1</sub> = АП / К * К<sub>1</sub>''' – сумма амортизации за месяц принятия к учету (месяц может быть не полным);

			'''А<sub>СПИ+1</sub> = ПС – А<sub>1</sub> – АП*(СПИ - 1)''' – сумма амортизации за последний месяц.

			'''ПС''' – первоначальная стоимость;

			'''СПИ''' – срок полезного использования.

			'''К''' – количество дней в месяце;

			'''К<sub>1</sub>''' – количество дней неполного месяца, за которые должна быть начислена амортизация.

			Рассмотрим '''''пример расчета амортизации НМА'''''.

			В системе был принят к учету нематериальный актив.

			* Первоначальная стоимость – 600 000 рублей;

			* Срок полезного использования – 60 месяцев;

			* Дата принятия к учету – 03.08.2017;

			* Амортизация осуществляется линейным способом.

			[[Image:АмортизацияНМА 4.jpg\|центр\|1100px]]

			Сумма ежемесячной амортизации за полный месяц:

			'''АП = ПС/СПИ''' = 600000 (руб.)/60 (мес.)=10000 (руб.)

			В рассматриваемом примере, с сентября 2017 по июль 2022 включительно, ежемесячная амортизация соответствует сумме в размере 10000 руб.

			[[Image:АмортизацияНМА 5.jpg\|центр\|1100px]]

			Сумма начисления амортизации за месяц принятия к учету (в рассматриваемом примере, это август 2017) рассчитывается так. Сумму ежемесячной амортизации нужно разделить на количество дней в месяце и умножить на количество дней со следующего дня от даты принятия к учету и до конца месяца.

			'''А<sub>1</sub> = АП/КК<sub>1</sub>''' = 10 000 (руб.)/31 (день)28 (дней) = 9032.26 (руб.)

			'''АП''' = 10 000 (руб.);

			'''К''' = 31 (день) – количество календарных дней в месяце (в августе);

			'''К<sub>1</sub>''' = 28 (дней) – количество дней со следующего дня принятия к учету и до конца месяца (с 04.08.2017 по 31.08.2017).

			[[Image:АмортизацияНМА 6.jpg\|центр\|1100px]]

			В последний месяц срока полезного использования (с 01.08.2022 по 03.08.2022) объекта НМА, амортизация списывается в размере оставшейся от первоначальной стоимости суммы.

			'''А<sub>СПИ+1</sub> = ПС – А<sub>1</sub> – АП(СПИ - 1)''' = 600 000 (руб.) – 9032.26 (руб.) – 5910000 (руб.) = 967,74 (руб.)

			[[Image:АмортизацияНМА 7.jpg\|центр\|1100px]]

	</div>		</div>

Vakhrulina: /* Амортизация ОС */

2018-07-02T05:51:39Z

Амортизация ОС

Внесённые изменения