Grehneva в 16:40, 15 февраля 2016

2016-02-15T16:40:09Z

← Предыдущая версия		Версия от 16:40, 15 февраля 2016
Строка 424:		Строка 424:

	\|}		\|}
			[[Категория:УИК\| ]]

Drukova: Новая страница: « Документ служит для оформления акта продажи ценных бумаг. Работа с документо…»

2015-12-09T10:20:54Z

Новая страница: « Документ служит для оформления акта продажи ценных бумаг. Работа с документо…»

Новая страница

Документ служит для
оформления акта продажи ценных бумаг.

Работа с документом
осуществляется через журнал «Документы по ценным бумагам БУ». В журнале
выполняем команду создание нового документа. Для этого нужно нажать кнопку («Добавить»). Альтернативный вариант – нажать
кнопку «Действия» в командной панели журнала и из выпадающего меню выбрать
пункт «Добавить», далее выбираем документ «Выбытие ценных бумаг».

[[Image:uik_das_053.jpg]]

Форма документа
содержит следующие реквизиты шапки:

Реквизит
«Организация» - элемент справочника «Организация» указывается организация, которая
осуществляет продажу ценных бумаг.

Реквизит «Контрагент»
- элемент справочника «Контрагенты». Физическое или юридическое лицо,
осуществляющее покупку ценных бумаг.

Реквизит «Документ
расчетов» - платежный документ (например, платежное поручение)

Реквизит «Вид
деятельности», указывает по какому виду деятельности проводится
данный документ. Пример: Дилерская деятельность.

Реквизит «Договор» -
элемент справочника «Договоры контрагентов». Реквизит отражает в рамках, какого
договора осуществляется продажа ценных бумаг.

Формирование движения
по налоговому учету регулируется установкой флажка «Отобразить в налог. учете» в форме документа.

Для изменения
используемого типа цен предназначена кнопка «Цена и валюта» на командной панели
документа. При нажатии на эту кнопку, открывается вспомогательная форма для
изменения установок. В правой половине
вспомогательной формы показаны текущие значения. Левая половина вспомогательной
формы предназначена для ввода новых значений.

'''На закладке «Ценные бумаги»''' табличная часть содержит следующие реквизиты:

В реквизите «Ценная
бумага» - элемент справочника «Ценные
Бумаги» показывает, какая ценная бумага продается.

В реквизите «Цена» - указывается, по какой цене ценная
бумага продается

Реквизит «Сумма»
заполняется автоматически и равен: «Цена» умножить на «Количество».

В реквизите «Всего
без дополнительных расходов» указывается
сумма без дополнительных расходов.

В реквизите
«Дополнительные расходы» указывается сумма дополнительных расходов на одну
акцию данного вида.

Реквизит «Всего» -
заполняется автоматически. Это - сумма ценной бумаги данного вида + дополнительные
расходы.

'''На закладке «Доп.расходы» '''табличная часть содержит:

[[Image:uik_das_054.jpg]]

В реквизите «№ строки
ценных бумаг» указывается номер строки ценной бумаги в документе из закладки
«Ценные бумаг» по которой закладывается доп.расход.

Реквизит «Ценная
бумага» показывает для какой ценной бумаги будет отражаться доп.расходы.

Реквизит «Включать
сразу» показывает, что в сумму сразу будет заложен доп.расход.

В реквизите «Вид доп.
Расходы» берется элемент справочника «Виды доп.расходов».
В примере: «Тариф брокера».

В реквизите «Процент»
закладывается процент на доп.расходы от суммы ценной
бумаги на закладке «Ценные бумаги»

Реквизит «Сумма» -
заполняется автоматически «сумма» ценной бумаги на «процент», также возможно
устанавливать вручную.

Реквизит «Статья движения
денежных средств» - элемент справочника «Статьи движения денежных средств».

'''На закладке «Счета учета расчетов»''' устанавливаются счета
«Счет учета расчетов с контрагентом» и «Счет учета расчетов по авансам»,
«Счет учета денежных средств», а также в реквизит «Статья ДДС» - элемент
справочника «Статьи движения денежных средств». Этот элемент указывается только
в том случае, если выбранный счет расчетов содержит субконто
движения денежных средств.

[[Image:uik_das_055.jpg]]

'''На закладке «Дополнительно»''' в поле «Вх.номер»
и «Вх.дата» можно записать информацию о деталях
документа.

[[Image:uik_das_056.jpg]]

В поле
«Ответственный» - выбирается ответственный пользователь за выполнение хозяйственной
операции. По умолчанию в этот реквизит подставляется пользователь, указанный в
настройках пользователя (меню «Сервис» - «Настройки пользователя»).

Для сохранения
документа без проведения следует воспользоваться кнопкой «Записать», после
сохранения документ будет закрыт. Для сохранения и проведения документа следует
воспользоваться кнопкой «ОК», после сохранения и проведения документ будет
закрыт. Для выхода из документа используется кнопка «Закрыть».

Документ формирует
следующие проводки:

Дт 91.02 – (Прочие
расходы) счет списания ЦБ при выбытии, указывается в параметрах учета ценных
бумаг на закладке «Выбытие (списание)»

Кт 58.02 – (Облигации)
Счет учета ЦБ, указывается в параметрах учета ценных бумаг на закладке «Прием».

Содержание проводки –
«Списание ЦБ».

[[Image:uik_das_057.jpg]]

Дт 76.09- (Прочие
расчеты с разными дебиторами и кредиторами) счет учета расчета с контрагентом.

Кт 91.02.1 – (прочие
доходы) счет списания выручки при выбытии, указывается в параметре учета ценных
бумаг на закладке «Выбытие».

Содержание проводки –
«Выручка при продаже ЦБ».

Дт 91.02 – (прочие
расходы) счет списания доп. расходов при выбытии, указывается в параметрах
учета ценных бумаг на закладке «Выбытие».

Кт 76.09- (Прочие
расчеты с разными дебиторами и кредиторами) счет учета расчета с контрагентом.

Содержание проводки –
«Доп. расходы при продаже ЦБ».

Так же по документу приведена
таблица алгоритма формирования проводок:

{| border="1"
|-
|
'''Выбытие ЦБ'''

|-
|
'''Дт'''

|
|
'''Кт'''

|
|
'''Сумма'''

|
|
'''Условие появления проводки'''

|
'''Содержание операции'''

|-
|
Счет расчетов из шапки документа

|
|
Счет списания выручки при выбытии

|
|
Из документа поле Сумма + поле накопленный доход

|
|
|
Выручка от продажи ЦБ

|-
|
Счет списания Доп .Расходов При Выбытии

|
|
Счет учета расчетов указывается в документе

|
|
Из таблицы документа строка "дополнительные
расходы

|
|
|
Доп. расходы по продаже ЦБ

|-
|
Счет Списания ЦБ При Выбытии

|
|
Счет учета ЦБ

|
|
Балансовая стоимость ЦБ

|
|
|
Списание ЦБ при выбытии

|-
|
Счет Списания НКД Выбытии

|
|
Счет учета ННКД

|
|
Сумма Начисленного Дохода не
предъявленного к погашению

|
|
Если у вида ЦБ вид дохода указан «Купонный»

|
Списание начисленного дохода по ЦБ при выбытии

|-
|
Счет Списания НКД При Выбытии

|
|
Счет учета дохода

|
|
Сумма Начисленного дохода не
предъявленного к погашению

|
|
Если вид дохода не купонный (т.е. процентный или
дивидендный)

|
Списание начисленного дохода по ЦБ при выбытии

|-
|
Счет списания положительной дооценки

|
|
Счет учета Дооценки

|
|
Сумма Дисконта

|
|
Если сумма Дисконта больше 0

|
Списание дисконта по ЦБ при выбытии

|-
|
Счет Учета Дооценки

|
|
Счет списания отрицательной Дооценки

|
|
Минус Сумма Дисконта

|
|
Если сумма Дисконта меньше 0

|
Списание дисконта по ЦБ при выбытии

|-
|
Счет списания УНКД

|
|
Счет Учета УНКД

|
|
Остаток Суммы УНКД

|
|
Если остаток Суммы УНКД не равен 0

|
Списание НКД уплаченного при
покупке

|}

УИК/Документы/Выбытие ценных бумаг - История изменений

Grehneva в 16:40, 15 февраля 2016

Drukova: Новая страница: « Документ служит для оформления акта продажи ценных бумаг. Работа с документо…»