0420256 Отчет о составе портфеля собственных средств - История изменений

Sycheva в 06:55, 4 июня 2026

2026-06-04T06:55:38Z

← Предыдущая версия		Версия от 06:55, 4 июня 2026
Строка 51:		Строка 51:

	'''после сдачи Годовой БФО'''		'''после сдачи Годовой БФО'''
	*требуется пересдать 256 форму, в ходе такой пересдачи в Нестандартных параметрах формы 260 (261) ставится "2"		*требуется пересдать 256 форму, в ходе такой пересдачи в Нестандартных параметрах формы 256 ставится "2" (а для форм 260 (261) ставится "1")

Sycheva в 06:53, 4 июня 2026

2026-06-04T06:53:56Z

← Предыдущая версия		Версия от 06:53, 4 июня 2026
Строка 51:		Строка 51:

	'''после сдачи Годовой БФО'''		'''после сдачи Годовой БФО'''
	требуется пересдать 256 форму, в ходе такой пересдачи в Нестандартных параметрах формы 260 (261) ставится "2"		*требуется пересдать 256 форму, в ходе такой пересдачи в Нестандартных параметрах формы 260 (261) ставится "2"

Sycheva в 06:53, 4 июня 2026

2026-06-04T06:53:20Z

← Предыдущая версия		Версия от 06:53, 4 июня 2026
Строка 30:		Строка 30:
	*"3" - показывать только обороты СПОД (выбирается в ходе формирования реготчета за год для годовой точки входа ep_nso_npf_y_90d_ex_reestr.xsd).		*"3" - показывать только обороты СПОД (выбирается в ходе формирования реготчета за год для годовой точки входа ep_nso_npf_y_90d_ex_reestr.xsd).

			Банк России рекомендовал организовать представление месячной отчетности следующим образом:
	Банк России:
	*06.12.2018 на заседании рабочей группы по XBRL		*06.12.2018 на заседании рабочей группы по XBRL
	*письмом от 08.04.2019 "О порядке отражения корректирующих событий после окончания отчетного периода…"		*письмом от 08.04.2019 "О порядке отражения корректирующих событий после окончания отчетного периода…"
Строка 37:		Строка 36:
	*Информационным письмом от 25.04.2022, отвечая на вопросы и разъясняя порядок представления (уточнения) форм ежемесячной отчетности негосударственного пенсионного фонда, в которых отражаются операции СПОД		*Информационным письмом от 25.04.2022, отвечая на вопросы и разъясняя порядок представления (уточнения) форм ежемесячной отчетности негосударственного пенсионного фонда, в которых отражаются операции СПОД
	*письмом от 08.06.2022 исх № 46-2/1047 "О порядке составления отчетности по формам 0420260, 0420261"		*письмом от 08.06.2022 исх № 46-2/1047 "О порядке составления отчетности по формам 0420260, 0420261"
			*при выборе значения в ходе сдачи отчетности за декабрь, январь и февраль по 256 форме необходимо руководствоваться Разъяснениями Банка России от 10.03.2023:

			[[Файл:25604.jpg\|x500px\|]]

	~~рекомендовал организовать представление отчетности по форме 0420256 следующим образом:~~

	'''за декабрь в январе'''		'''за декабрь в январе'''
Строка 53:		Строка 54:


			---------
	*'''"ОКУД0420256_СЧЕТАПРОЧИЕОБЯЗАТЕЛЬСТВА"''' - в диалоговом окне "Выбор типа данных" необходимо указать опцию "Список значений" и ввести нужные счета (счет) ЕПС через кнопку "Подбор", либо оставить список значений пустым, если не предполагается использование счетов ЕПС для данной строки отчета		*'''"ОКУД0420256_СЧЕТАПРОЧИЕОБЯЗАТЕЛЬСТВА"''' - в диалоговом окне "Выбор типа данных" необходимо указать опцию "Список значений" и ввести нужные счета (счет) ЕПС через кнопку "Подбор", либо оставить список значений пустым, если не предполагается использование счетов ЕПС для данной строки отчета

	~~---------~~
	*'''"ОКУД0420256_СЧЕТАПРОЧИЕАКТИВЫ"''' - в диалоговом окне "Выбор типа данных" необходимо указать опцию "Список значений" и ввести нужные счета (счет) ЕПС через кнопку "Подбор", либо оставить список значений пустым, если не предполагается использование счетов ЕПС для данной строки отчета		*'''"ОКУД0420256_СЧЕТАПРОЧИЕАКТИВЫ"''' - в диалоговом окне "Выбор типа данных" необходимо указать опцию "Список значений" и ввести нужные счета (счет) ЕПС через кнопку "Подбор", либо оставить список значений пустым, если не предполагается использование счетов ЕПС для данной строки отчета

Строка 75:		Строка 76:

	---------		---------
	*'''"ОКУД0420256_УЧИТЫВАТЬСПОД"''' - выбрать одно из трех значений по типу данных "Число": 1 - учитывать СПОДы датой проводки; 2 - учитывать СПОДы в 31.12 предыдущего года; 3 - показывать только СПОД. При выборе значения в ходе сдачи отчетности за декабрь, январь и февраль необходимо руководствоваться Разъяснениями Банка России от 10.03.2023:

	~~[[Файл:25604.jpg\|x500px\|]]~~


	[[Файл:25601.jpg\|x500px\|]]		[[Файл:25601.jpg\|x500px\|]]

Sycheva в 06:47, 4 июня 2026

2026-06-04T06:47:06Z

← Предыдущая версия		Версия от 06:47, 4 июня 2026
Строка 22:		Строка 22:

	Для релизов старше 4.1.22.2 механизм установки значений для нестандартных параметров предусматривает необходимость прописать в полях информацию, используемые для отражения показателей классов "Прочие активы" и "Прочие обязательства", а также для отражения данных с учетом СПОД в ходе сдачи отчетности за декабрь/январь/февраль/март:		Для релизов старше 4.1.22.2 механизм установки значений для нестандартных параметров предусматривает необходимость прописать в полях информацию, используемые для отражения показателей классов "Прочие активы" и "Прочие обязательства", а также для отражения данных с учетом СПОД в ходе сдачи отчетности за декабрь/январь/февраль/март:

			*'''"ОКУД0420256_УЧИТЫВАТЬСПОД"'''

			'''Для релизов старше 4.1.22.2''' механизм установки значений для нестандартных параметров предусматривает необходимость прописать в поле одну из трех цифр после выбора типа данных "Число":
			*"1" - учитывать СПОДы датой проводки;
			*"2" – учитывать СПОДы в 31 декабря;
			*"3" - показывать только обороты СПОД (выбирается в ходе формирования реготчета за год для годовой точки входа ep_nso_npf_y_90d_ex_reestr.xsd).


			Банк России:
			*06.12.2018 на заседании рабочей группы по XBRL
			*письмом от 08.04.2019 "О порядке отражения корректирующих событий после окончания отчетного периода…"
			*письмом от 22.11.2019 исходящий № 47-2/2898 "О составлении отчетности негосударственного пенсионного фонда"
			*Информационным письмом от 25.04.2022, отвечая на вопросы и разъясняя порядок представления (уточнения) форм ежемесячной отчетности негосударственного пенсионного фонда, в которых отражаются операции СПОД
			*письмом от 08.06.2022 исх № 46-2/1047 "О порядке составления отчетности по формам 0420260, 0420261"

			рекомендовал организовать представление отчетности по форме 0420256 следующим образом:

			'''за декабрь в январе'''
			*формируя отчет в январе (в составе предварительной годовой отчетности), СПОД не учитывать в 31 декабря, т.е. СПОД учитывать датой проводки, используя нестандартный параметр "1"

			'''за январь'''
			*формируя отчет в феврале, СПОД не учитывать в 31 декабря, т.е. показывать проводки со СПОД текущими датами, используя нестандартный параметр "1".

			'''за февраль'''
			*формируя отчет до сдачи годовой отчетности, СПОД не учитывать в 31 декабря, т.е. показывать проводки со СПОД текущими датами, используя нестандартный параметр "1"

			'''после сдачи Годовой БФО'''
			требуется пересдать 256 форму, в ходе такой пересдачи в Нестандартных параметрах формы 260 (261) ставится "2"


	*'''"ОКУД0420256_СЧЕТАПРОЧИЕОБЯЗАТЕЛЬСТВА"''' - в диалоговом окне "Выбор типа данных" необходимо указать опцию "Список значений" и ввести нужные счета (счет) ЕПС через кнопку "Подбор", либо оставить список значений пустым, если не предполагается использование счетов ЕПС для данной строки отчета		*'''"ОКУД0420256_СЧЕТАПРОЧИЕОБЯЗАТЕЛЬСТВА"''' - в диалоговом окне "Выбор типа данных" необходимо указать опцию "Список значений" и ввести нужные счета (счет) ЕПС через кнопку "Подбор", либо оставить список значений пустым, если не предполагается использование счетов ЕПС для данной строки отчета

Sycheva в 07:50, 2 апреля 2026

2026-04-02T07:50:13Z

← Предыдущая версия		Версия от 07:50, 2 апреля 2026
Строка 6:		Строка 6:
	<span style="color:#0070c0">'''Механизм отражения данных в таксономии 5.2 описан в файле "ОКУД 0420256 расшифровкаПоказателей_такс5.2" формата xls - [http://wiki.orticongroup.ru/images/d/d5/ОКУД_0420256_расшифровкаПоказателей_такс5.2.xlsx скачать файл (версия от 17.09.2024г.)].'''</span>		<span style="color:#0070c0">'''Механизм отражения данных в таксономии 5.2 описан в файле "ОКУД 0420256 расшифровкаПоказателей_такс5.2" формата xls - [http://wiki.orticongroup.ru/images/d/d5/ОКУД_0420256_расшифровкаПоказателей_такс5.2.xlsx скачать файл (версия от 17.09.2024г.)].'''</span>

	<span style="color:#0070c0">'''Механизм отражения данных в ~~таксономии~~ 6.1 описан в файле "ОКУД 0420256 расшифровкаПоказателей_такс6.1" формата xls - [https://wiki.orticongroup.ru/index.php?title=Файл:ОКУД_0420256_расшифровкаПоказателей_такс6.1.xlsx скачать файл (версия от 02.04.2025г.)].'''</span>		<span style="color:#0070c0">'''Механизм отражения данных в таксономиях 6.1-7.1 описан в файле "ОКУД 0420256 расшифровкаПоказателей_такс6.1" формата xls - [https://wiki.orticongroup.ru/index.php?title=Файл:ОКУД_0420256_расшифровкаПоказателей_такс6.1.xlsx скачать файл (версия от 02.04.2025г.)].'''</span>

Sycheva в 07:49, 2 апреля 2026

2026-04-02T07:49:08Z

← Предыдущая версия		Версия от 07:49, 2 апреля 2026
Строка 13:		Строка 13:
	В таксономиях, начиная с версии 4.0 (Указание 4623-У от 27.12.2017г. в редакции 5712-У от 13.01.2021г. (вступление в силу с 01.10.2021)), форма 0420256 состоит только из одного вида отчета - "ОКУД 0420256_о СС", вспомогательные отчеты вошли в состав отдельной новой формы ОКУД 0420264. Внешний вид отчет остался прежним и при переходе к таксономии версии 5.2.		В таксономиях, начиная с версии 4.0 (Указание 4623-У от 27.12.2017г. в редакции 5712-У от 13.01.2021г. (вступление в силу с 01.10.2021)), форма 0420256 состоит только из одного вида отчета - "ОКУД 0420256_о СС", вспомогательные отчеты вошли в состав отдельной новой формы ОКУД 0420264. Внешний вид отчет остался прежним и при переходе к таксономии версии 5.2.

	~~В таксономиях, начиная~~ с версии 7.1 (Указание 6796-У от 28.06.2024 г. в редакции 7010-У от 13.05.2025г.) по сравнению с таксономией 6.1 ((Указание 6796-У) изменился алгоритм сбора ~~Ижентификатора~~ Физического лица - теперь он собирается по "маске" '''643_ИНН (или 12 нулей)_СНИЛС (или 000-000-00000)_Паспорт (или 0000000000_Код (из справочника Контрагентов)'''		Начиная с таксономии версии 7.1 (Указание 6796-У от 28.06.2024 г. в редакции 7010-У от 13.05.2025г.) по сравнению с таксономией 6.1 ((Указание 6796-У) изменился алгоритм сбора Идентификатора Физического лица-резидента - теперь он собирается по "маске" '''643_ИНН (или 12 нулей)_СНИЛС (или 000-000-00000)_Паспорт (или 0000000000_Код (из справочника Контрагентов)'''

	Структура настоящих пояснений исторически определяется табличной частью Разработочной таблицы из п.28 к Порядку составления и представления отчетности по форме 0420256 Указания 4282-У от 07.02.2017г., а также наименованием ролей и показателей в таксономии (согласно Указания 4623-У от 27.12.2017г. в редакции 5118-У от 04.04.2019 (вступило в силу 19.09.2019)). Произвольный запрос (программный код) формы 0420256 очень сложен, каждый раз адаптирован под разные редакции указаний по НСО и разные версии таксономий. В связи с этим, многие поля в таблице формы 0420256 в таксономии 4.2 не участвуют (носят информативный характер) и дублируют участвующие в таксономии 4.2 поля из разделов формы 0420264.		Структура настоящих пояснений исторически определяется табличной частью Разработочной таблицы из п.28 к Порядку составления и представления отчетности по форме 0420256 Указания 4282-У от 07.02.2017г., а также наименованием ролей и показателей в таксономии (согласно Указания 4623-У от 27.12.2017г. в редакции 5118-У от 04.04.2019 (вступило в силу 19.09.2019)). Произвольный запрос (программный код) формы 0420256 очень сложен, каждый раз адаптирован под разные редакции указаний по НСО и разные версии таксономий. В связи с этим, многие поля в таблице формы 0420256 в таксономии 4.2 не участвуют (носят информативный характер) и дублируют участвующие в таксономии 4.2 поля из разделов формы 0420264.

Sycheva в 07:48, 2 апреля 2026

2026-04-02T07:48:07Z

← Предыдущая версия		Версия от 07:48, 2 апреля 2026
Строка 6:		Строка 6:
	<span style="color:#0070c0">'''Механизм отражения данных в таксономии 5.2 описан в файле "ОКУД 0420256 расшифровкаПоказателей_такс5.2" формата xls - [http://wiki.orticongroup.ru/images/d/d5/ОКУД_0420256_расшифровкаПоказателей_такс5.2.xlsx скачать файл (версия от 17.09.2024г.)].'''</span>		<span style="color:#0070c0">'''Механизм отражения данных в таксономии 5.2 описан в файле "ОКУД 0420256 расшифровкаПоказателей_такс5.2" формата xls - [http://wiki.orticongroup.ru/images/d/d5/ОКУД_0420256_расшифровкаПоказателей_такс5.2.xlsx скачать файл (версия от 17.09.2024г.)].'''</span>

	<span style="color:#0070c0">'''Механизм отражения данных в таксономии 6.1 описан в файле "ОКУД 0420256 расшифровкаПоказателей_такс6.1" формата xls - [https://wiki.orticongroup.ru/index.php?title=Файл:ОКУД_0420256_расшифровкаПоказателей_такс6.1.xlsx скачать файл (версия от 28.08.2025г.)].'''</span>		<span style="color:#0070c0">'''Механизм отражения данных в таксономии 6.1 описан в файле "ОКУД 0420256 расшифровкаПоказателей_такс6.1" формата xls - [https://wiki.orticongroup.ru/index.php?title=Файл:ОКУД_0420256_расшифровкаПоказателей_такс6.1.xlsx скачать файл (версия от 02.04.2025г.)].'''</span>


Строка 12:		Строка 12:

	В таксономиях, начиная с версии 4.0 (Указание 4623-У от 27.12.2017г. в редакции 5712-У от 13.01.2021г. (вступление в силу с 01.10.2021)), форма 0420256 состоит только из одного вида отчета - "ОКУД 0420256_о СС", вспомогательные отчеты вошли в состав отдельной новой формы ОКУД 0420264. Внешний вид отчет остался прежним и при переходе к таксономии версии 5.2.		В таксономиях, начиная с версии 4.0 (Указание 4623-У от 27.12.2017г. в редакции 5712-У от 13.01.2021г. (вступление в силу с 01.10.2021)), форма 0420256 состоит только из одного вида отчета - "ОКУД 0420256_о СС", вспомогательные отчеты вошли в состав отдельной новой формы ОКУД 0420264. Внешний вид отчет остался прежним и при переходе к таксономии версии 5.2.

			В таксономиях, начиная с версии 7.1 (Указание 6796-У от 28.06.2024 г. в редакции 7010-У от 13.05.2025г.) по сравнению с таксономией 6.1 ((Указание 6796-У) изменился алгоритм сбора Ижентификатора Физического лица - теперь он собирается по "маске" '''643_ИНН (или 12 нулей)_СНИЛС (или 000-000-00000)_Паспорт (или 0000000000_Код (из справочника Контрагентов)'''

	Структура настоящих пояснений исторически определяется табличной частью Разработочной таблицы из п.28 к Порядку составления и представления отчетности по форме 0420256 Указания 4282-У от 07.02.2017г., а также наименованием ролей и показателей в таксономии (согласно Указания 4623-У от 27.12.2017г. в редакции 5118-У от 04.04.2019 (вступило в силу 19.09.2019)). Произвольный запрос (программный код) формы 0420256 очень сложен, каждый раз адаптирован под разные редакции указаний по НСО и разные версии таксономий. В связи с этим, многие поля в таблице формы 0420256 в таксономии 4.2 не участвуют (носят информативный характер) и дублируют участвующие в таксономии 4.2 поля из разделов формы 0420264.		Структура настоящих пояснений исторически определяется табличной частью Разработочной таблицы из п.28 к Порядку составления и представления отчетности по форме 0420256 Указания 4282-У от 07.02.2017г., а также наименованием ролей и показателей в таксономии (согласно Указания 4623-У от 27.12.2017г. в редакции 5118-У от 04.04.2019 (вступило в силу 19.09.2019)). Произвольный запрос (программный код) формы 0420256 очень сложен, каждый раз адаптирован под разные редакции указаний по НСО и разные версии таксономий. В связи с этим, многие поля в таблице формы 0420256 в таксономии 4.2 не участвуют (носят информативный характер) и дублируют участвующие в таксономии 4.2 поля из разделов формы 0420264.

Sycheva в 08:08, 30 августа 2025

2025-08-30T08:08:16Z

← Предыдущая версия		Версия от 08:08, 30 августа 2025
Строка 35:		Строка 35:

	в Нестандартных параметрах "ОКУД0420256_СЧЕТАПРОЧИЕАКТИВЫ" по счетам класса Прочие активы указан счет 60347.		в Нестандартных параметрах "ОКУД0420256_СЧЕТАПРОЧИЕАКТИВЫ" по счетам класса Прочие активы указан счет 60347.
	В реготчет из Регистра бухгалтерии 803-П отобрались остатки с лицевого счета 60347 Владельцем/Разделителем которого является Объект из Справочника Ценных бумаг "Цб-1", в отношении которого начислены резервы на лицевой счет 60324 (т.е. Владельцем/Разделителем лицевого счета резервов 60324 также является Объект из Справочника Ценных бумаг "Цб-1").		В реготчет из Регистра бухгалтерии 803-П в графу 20_Балансовая стоимость актива отобрались остатки с лицевого счета 60347 Владельцем/Разделителем которого является Объект из Справочника Ценных бумаг "Цб-1", в отношении которого начислены резервы на лицевой счет 60324 (т.е. Владельцем/Разделителем лицевого счета резервов 60324 также является Объект из Справочника Ценных бумаг "Цб-1").
	Требуется учесть остаток на счете 60324 в графе 21_Актив,резервы в отношении вышеописанного Прочего актива.		Требуется учесть остаток на счете 60324 в графе 21_Актив,резервы в отношении вышеописанного Прочего актива.

Sycheva в 08:06, 30 августа 2025

2025-08-30T08:06:01Z

← Предыдущая версия		Версия от 08:06, 30 августа 2025
Строка 26:		Строка 26:
	*'''"ОКУД0420256_СЧЕТАПРОЧИЕАКТИВЫ"''' - в диалоговом окне "Выбор типа данных" необходимо указать опцию "Список значений" и ввести нужные счета (счет) ЕПС через кнопку "Подбор", либо оставить список значений пустым, если не предполагается использование счетов ЕПС для данной строки отчета		*'''"ОКУД0420256_СЧЕТАПРОЧИЕАКТИВЫ"''' - в диалоговом окне "Выбор типа данных" необходимо указать опцию "Список значений" и ввести нужные счета (счет) ЕПС через кнопку "Подбор", либо оставить список значений пустым, если не предполагается использование счетов ЕПС для данной строки отчета

	*'''"ОКУД0420256_ПРОЧИЕАКТИВЫ_СЧЕТАРЕЗЕРВОВ"'''- в диалоговом окне "Выбор типа данных" необходимо указать опцию "Список значений" и ввести нужные счета Резервов ЕПС, используемые для класса Прочие активы, либо оставить список значений пустым, если не предполагается использование счетов резервов для данной строки отчета. Собираются остатки с указанных в Нестандартных параметрах ("ОКУД0420256_СчетаПрочиеАктивы") счетов ЕПС, при это сумма, собранная с указанных в Нестандартных параметрах счетов Резервов (ОКУД0420256_ПРОЧИЕАКТИВЫ_СЧЕТАРЕЗЕРВОВ) в отношении объектов учета, в свою очередь указанных Нестандартных параметрах (ОКУД0420256_ПРОЧИЕАКТИВЫ_РЕЗЕРВ_ОБЪЕКТЫУЧЕТА), снижает Балансовую стоимость актива.		*'''"ОКУД0420256_ПРОЧИЕАКТИВЫ_СЧЕТАРЕЗЕРВОВ"'''- в диалоговом окне "Выбор типа данных" необходимо указать опцию "Список значений" и ввести нужные счета Резервов ЕПС, используемые для класса Прочие активы, либо оставить список значений пустым, если не предполагается использование счетов резервов для данной строки отчета.

	*'''"ОКУД0420256_ПРОЧИЕАКТИВЫ_РЕЗЕРВ_ОБЪЕКТЫУЧЕТА"''' - в диалоговом окне "Выбор типа данных" необходимо указать опцию "Список значений" и добавить из Справочников ЦБ и Договоры те Объекты учета класса Прочие активы, в отношении которых начислены резервы на счетах Резервов ЕПС, указанных в "ОКУД0420256_ПРОЧИЕАКТИВЫ_СЧЕТАРЕЗЕРВОВ", либо оставить список значений пустым, если не предполагается использование Резервов для данной строки отчета.		*'''"ОКУД0420256_ПРОЧИЕАКТИВЫ_РЕЗЕРВ_ОБЪЕКТЫУЧЕТА"''' - в диалоговом окне "Выбор типа данных" необходимо указать опцию "Список значений" и добавить из Справочников ЦБ и Договоры те Объекты учета класса Прочие активы, в отношении которых начислены резервы на счетах Резервов ЕПС, указанных в "ОКУД0420256_ПРОЧИЕАКТИВЫ_СЧЕТАРЕЗЕРВОВ", либо оставить список значений пустым, если не предполагается использование Резервов для данной строки отчета.

Sycheva в 08:03, 30 августа 2025

2025-08-30T08:03:58Z

← Предыдущая версия		Версия от 08:03, 30 августа 2025
Строка 38:		Строка 38:
	Требуется учесть остаток на счете 60324 в графе 21_Актив,резервы в отношении вышеописанного Прочего актива.		Требуется учесть остаток на счете 60324 в графе 21_Актив,резервы в отношении вышеописанного Прочего актива.

	Для этого ~~новые~~ Нестандартные параметры заполняются следующим образом:		Для этого Нестандартные параметры по резервам Прочих активов заполняются следующим образом:
	*ОКУД0420256_ПРОЧИЕАКТИВЫ_СЧЕТАРЕЗЕРВОВ счет 603.24 из ЕПС (803-п)		*ОКУД0420256_ПРОЧИЕАКТИВЫ_СЧЕТАРЕЗЕРВОВ счет 603.24 из ЕПС (803-п)
	*ОКУД0420256_ПРОЧИЕАКТИВЫ_РЕЗЕРВ_ОБЪЕКТЫУЧЕТА "Цб-1" из Справочника Ценных бумаг		*ОКУД0420256_ПРОЧИЕАКТИВЫ_РЕЗЕРВ_ОБЪЕКТЫУЧЕТА "Цб-1" из Справочника Ценных бумаг