УИК/Документы/Переоценка ценных бумаг

Документ служит для корректировки последующей балансовой стоимости ценных бумаг. Данный документ может использоваться только для ценных бумаг, имеющих котировки на организованном рынке ценных бумаг.

Работа с документом осуществляется через журнал «Документы по ценным бумагам БУ». В журнале выполняем команду создание нового документа. Для этого нужно нажать кнопку  («Добавить»). Альтернативный вариант – нажать кнопку «Действия» в командной панели журнала и из выпадающего меню выбрать пункт «Добавить», далее выбираем документ «Переоценка ценных бумаг».

Реквизит «Организация» -  элемент справочника  «Организация», указывается организация, по ценной бумаге которой будет осуществляться переоценка ценных бумаг.

Реквизит «Вид деятельности»  указывает по какому виду деятельности проводится данный документ. Пример: Дилерская деятельность.

Формирование движения по налоговому учету регулируется установкой флажка «Отразить в налог. учете» в форме документа.

На закладке «Ценные бумаги» табличная часть содержит следующие реквизиты:

- реквизит «Ценная бумага» - элемент справочника «Ценные бумаги» указывает, какая ценная  бумага переоценивается;

- реквизит  «Валюта» указывает, в какой валюте учитывается данный вид ценной бумаги;

- реквизит «Котировка вал» указывает текущую котировочная цену ценной бумаги на организованном рынке ценных бумаг в валюте номинала;

- реквизит «Котировка» указывает текущую котировочная цену ценной бумаги на организованном рынке ценных бумаг в валюте учета.

На закладке «Ценные бумаги» - есть дополнительные кнопки:

- кнопка «Заполнение» позволяет автоматически заполнить все имеющиеся ценные бумаги, подлежащие переоценке;

- кнопка «Х» очищает всю табличную часть вкладки «Ценные бумаги»;

- кнопка «Заполнение (по списку клиентов)» позволяет выбрать клиентов из списка и заполнить документ ценными бумагами, подлежащих переоценке;

- кнопка «Заполнить по плану» дает возможность заполнить табличную часть документа ценными бумагами из плана переоценки, который устанавливается в договорах клиентов по данным ценным бумагам.

При автоматическом заполнении программа предложит сначала очистить табличную часть документа, а затем, при согласии пользователя, выполнить соответствующую операцию заполнения табличной части ценными бумагами для переоценки.

На закладке «Дополнительно» в поле «Вх.номер» и «Вх.дата» можно записать информацию о деталях документа. В поле «Ответственный» выбирается ответственный пользователь за выполнение хозяйственной операции. По умолчанию в этот реквизит подставляется пользователь, указанный в настройках пользователя (меню «Сервис» - «Настройки пользователя»)

В поле «Код сделки внешний» можно указать дополнительную информацию по сделке.

В поле «Код сделки БО» указывается код операции Бэк-офиса по внутреннему учету.

Флажок «Округлять котировки до 2х знаков» позволяет использовать значение котировки с точностью до двух знаков после запятой.

Флажок «Округлять котировки до 2х знаков (для облигаций)» позволяет использовать значение котировки с точностью до двух знаков после запятой для облигаций.

Также можно указать до четырех дополнительных разделителей учета движения ценных бумаг.

В поле «Комментарий» указывается любая дополнительная информация по документу.

Для сохранения документа без проведения следует воспользоваться кнопкой «Записать», после сохранения документ будет закрыт. Для сохранения документа с проведением следует воспользоваться кнопкой «ОК», после сохранения и проведения документ будет закрыт. Для выхода из документа используется кнопка «Закрыть».

Документ формирует следующие проводки:

Дт счета 58.01.2 «Облигации» - счет берется из параметров учета ценных бумаг на закладке «прием», счет учета ценной бумаги.

Кт счета 91.01 «Прочие доходы» - счет берется из параметров учета ценных бумаг на закладке «оценка», счет списания дохода от переоценки.

Так же по документу приведена таблица алгоритма формирования проводок:

Переоценка ЦБ
Дт		Кт		Сумма		Условие появления проводки	Содержание операции
Счет учета ЦБ		Счет списания дохода от Переоценки		Положительная строка документа Котировка ЦБ * на остаток ЦБ –Балансовая стоимость ЦБ		Если сумма переоценки больше 0	Переоценка
Счет списания убытка от переоценки		Счет учета ЦБ		Отрицательная Строка документа Котировка ЦБ * на остаток ЦБ –Балансовая стоимость ЦБ)		Если сумма переоценки меньше 0	Переоценка