Настройка параметров учета

Настройка выполняется в разрезе организаций.

Вкладка «НПО»

Переводить средства правопреемников на личные договоры напрямую – используется, если есть практика, что правопреемники не забирают выкупную сумму, а оставляют ее в пенсионном фонде на личном договоре.

Если константа не установлена, система рассчитывает выкупную сумму, НДФЛ с выкупной суммы и записывает по регистрам перевод этой суммы на личный договор правопреемника в фонде.

Если константа установлена, система в момент расчета выкупной суммы, без отделения НДФЛ, переведет средства на личный договор правопреемника.

Формировать проводки по НПО сводно – если в одной ИБ ведется учет НПО и БУ (РСБУ) – настройка влияет на аналитику 96 счета. Если константа установлена, на 96 счет движения попадают без аналитики по контрагенту и договору, если настройка отсутствует, на 96 счет все движения записываются с аналитикой по контрагенту и договору.

Использовать упрощенное проведение по счетам БУ – если в одной ИБ ведется учет НПО и БУ (РСБУ) и документы НПО должны формировать записи по регистру РСБУ.

Расчет ОУД:

• в модуле бухгалтерского учета (документом «Начисление резервов») – предполагается, что бухгалтерия ведет полный учет по договорам НПО и при поступлении взноса по договору, рассчитывает сумму ОУД, отчисляет эту сумму на ОУД и в модуль НПО передает очищенную сумму взноса.

• по шаблонам договоров в модуле НПО (документом «Начисление резервов») – если сумма на ОУД зависит от размера взноса, или если в БУ учет ведется сводно, тогда данные пришедших платежек распределяются в модуле НПО.

• при зачислении взносов на счета (документом «Поступление взносов») – если согласно условиям договора с вкладчиками, сумма на ОУД должна быть рассчитана не по договору в целом, а по каждому ПС договора в частности.

Порядок учета НДФЛ по неисполненным выплатам – определяется способ перечисления НДФЛ в бюджет, если выплата отвергнута банком сразу. Возможны варианты:

• НДФЛ не удержат в бюджет

• НДФЛ удержан в бюджет

Вести учет ПС по типам договоров ЕПС – наиболее гибкая настройка, позволяющая привязать тип договора ЕПС к пенсионному счету в отдельности, а не к договору в целом. Если флаг установлен, необходимо заполнить первоначальную настройку заполнения типов пенсионных счетов для ЕПС.

Вкладка «ИД НПО»

Счет начисления ИД при закрытии – настройка устанавливается, если ведется параллельный учет в РСБУ и при закрытии пенсионного счета, инвестиционный доход на год, в котором происходит закрытие, начисляется сразу по ставке МГД, или по ставке рефинансирования.

Вариант расчета ИД – активность настройки зависит от константы «Дата начала ведения резервов начисления НПО».

до даты начисления- если дата начисления отличается от даты выплаты, система не сможет начислить ИД до даты выплаты, а только до даты начисления.

до даты выплаты - если дата начисления отличается от даты выплаты, система сможет начислить ИД до даты выплаты.

Вкладка «НПО пенсии»

Всегда начислять за полный период – если выплата пожизненной пенсии может назначаться с середины периода выплат и за первый неполный месяц планируется выплатить полную назначенную сумму пенсии. Не устанавливается, если первая выплачиваемая сумма д.б. рассчитана пропорционально дням.

Считать общее количество выплат как уже начисленные + вновь назначенные – если по одному ПС может вводится несколько распоряжений, т.е., новое распоряжение вводится до того, как закончились выплаты по старому. Рассчитано будет общее количество выплат ранее начисленных и вновь назначенных.

Месяц, в котором будет начисляться пенсия НПО зависит – настройка используется, если практикуются ежеквартальные, полугодовые выплаты. И производится будет начисление не всегда в начале периода, а м.б. распределено по периоду (квартал, пол-года) и зависимостит:

• От месяца, в котором отражено распоряжение о назначении пенсии (дата документа)

• От месяца даты начала выплат

• Не зависит

Вкладка «Общие настройки»

Не склонять ФИО в документах – настройка относится к формированию назначения платежа в платежных поручениях и некоторых печатных форм. Если настройка отсутствует, программа будет склонять ФИО в соответствии с типовыми алгоритмами БП.

Формировать проводки при начислении – если ведется параллельный учет в РСБУ и документы модуля НПО должны формировать записи по регистру РСБУ. Настройка определяет, в каком документе будут сформированы проводки с 96 счета на 74 (либо при начислении, либо при регистр