УИК/Справочники/Группы учета

В справочнике Группы учета содержатся правила создания групп счетов для тех владельцев, у которых в «Реквизитах лицевых счетов» предусмотрена такая возможность. Также в данном справочнике настраивается необходимость для групп счетов проводить процедуры «Закрытия парных счетов», которая возникает в связи с требованиям п.1.7 Проекта Положения Банка России «О плане счетов бухгалтерского учета в некредитных финансовых организациях и порядке его применения»: «В Плане счетов бухгалтерского учета в некредитных финансовых организациях балансовые счета второго порядка определены, как только активные или как только пассивные. Допускается наличие остатка только на одном лицевом счете из открытой пары. Если на лицевом счете образуется сальдо (остаток), противоположное признаку счета, т.е. на пассивном счете, - дебетовое или на активном - кредитовое, то оно должно быть перенесено бухгалтерской записью на соответствующий парный лицевой счет по учету средств».

Для создания элемента справочника Группы учета следует открыть форму элемента справочника с помощью кнопки Создать и указать:

§ Наименование;

§ Вид владельца;

§ Закрывать парные счета – указывается значение Да или Нет.

После указания вида владельца табличной части Правила создания парных счетов автоматически указывается вид счета (виды счетов определены для каждого вида владельца). Для каждого вида счета следует указать:

§ Шаблон создания – значение из справочника Шаблоны создания лицевых счетов;

§ Счет учета – счет из единого плана счетов;

§ Исп. – признак использования вида счета.

Если в реквизите Закрывать парные счета указано значение Да, следует указать два счета учета, один из которых является активным счетом, а другой – пассивным.

После указания значений элемент справочника следует записать.

Пример созданной группы учета: