Акт инвентаризации расчетов (ЕПС)

Перед составлением годовой бухгалтерской отчетности необходимо производить инвентаризацию расчетов. Проведение инвентаризации – одно из составляющих, которое гарантирует достоверность бухгалтерского учета и отчетности.

В процессе инвентаризации расчетов с поставщиками и подрядчиками должны быть проверены следующие сведения:

• Расчеты с контролирующими ведомствами (налоговая инспекция, ПФ, ФСС);

• Расчеты с поставщиками, подрядчиками, покупателями, заказчиками;

• Расчеты по претензиям;

• Расчеты с сотрудниками компании по оплате труда;

• Другие расчеты организации.

В подсистеме «Ортикон.НФО», формирование данных по инвентаризации расчетов производится при помощи документа «Акт инвентаризации расчетов (ЕПС)».

Для доступа к форме списка документов «Акт инвентаризации расчетов (ЕПС)», используется меню командного интерфейса «Лицевые счета (НФО)» -> «Акт инвентаризации расчетов (ЕПС)»:

Для создания нового документа инвентаризации, используется опция «Создать» на форме списка:

На форме документа «Акт инвентаризация расчетов (ЕПС)», обязательным для заполнения является реквизит «Организация».

Кроме этого, необходимо заполнить (актуализировать) данные на следующих закладках:

• Дебиторская задолженность – заполняется автоматически по кнопке «Заполнить» - происходит отбор остатков по активным счетам НФО. Перечень счетов для анализа остатков определяется на закладке «Счета расчетов».

Кроме этого, при помощи опции «Добавить», есть возможность вручную подобрать элементы таблицы из справочников «Контрагенты», «Организация», «РБП», «Физические лица», из списка «План счетов ЕПС», перечня платежей в бюджет.

• Кредиторская задолженность – заполняется автоматически по кнопке «Заполнить» - происходит отбор остатков по пассивным счетам НФО. Перечень счетов для анализа остатков определяется на закладке «Счета расчетов».

При использовании кнопки «Добавить» можно подбором элементов из списка справочников «Контрагенты», «Организация», «РБП», «Физические лица», из списка «План счетов ЕПС» и перечня видов платежей в бюджет дополнить таблицу недостающими элементами.

• Счета расчетов – список счетов расчетов с контрагентами для анализа дебиторской и кредиторской задолженности. Список заполняется по умолчанию и может быть скорректирован пользователем снятием «Галочки», либо подбором недостающего счета из списка плана счетов ЕПС (кнопка «Добавить»);

• Проведение инвентаризации – набор реквизитов для хранения данных о периоде, причинах и основаниях производимой инвентаризации;

• Инвентаризационная комиссия – табличная часть для формирования списка членов комиссии подбором из справочника «Физические лица».

Документ не формирует проводок и записей по регистрам. Если по итогам инвентаризации возникли расхождения фактических данных и данных системы, необходимо скорректировать документ инвентаризации и сформировать документ «Операция ЕПС» для корректировки данных системы вручную.

После того, как формирование документа «Акт инвентаризации расчетов (ЕПС)» завершено, есть возможность из формы документа, либо из формы списка документов «Акты инвентаризации расчетов с контрагентами (ЕПС)», при использовании кнопки «Печать», сформировать печатные формы следующих видов:

• Акт инвентаризации расчетов (ИНВ-17) – печатная форма для оформления результатов инвентаризации расчетов с покупателями, поставщиками и прочими дебиторами и кредиторами. Акт составляется в двух экземплярах и подписывается ответственными лицами инвентаризационной комиссии на основании выявления по документам остатков сумм, числящихся на соответствующих счетах. Один экземпляр акта передается в бухгалтерию, второй - остается в комиссии;

• Приказ о проведении инвентаризации (ИНВ-22) – это бланк решения руководителя компании о проведении инвентаризации.