Описание конфигурации Лизинг

Ортикон:Лизинг.Бухгалтерский учет

Ортикон:Лизинг.Бухгалтерский учет Проблемные ситуации и ошибки Нормативные документы Информация о релизах Статьи Видеоуроки и презентации

Руководство пользователя Настройка счетов и политики Учетная политика по лизингу Счета учета по лизинговым договорам Счета учета займов и кредитов Счета учета предмета залога Блок Лизинг Документ «Договор лизинга» Документ «Договор аренды» Документ «Дополнительное соглашение к договору лизинга» Документ «Принятие к учету ОС» Документ «Передача в лизинг (аренду)» Документ «Начисление платежей» Документ «Поступление на расчетный счет» Документ «Возврат из лизинга (аренды)» Документ «Продажа ОС по договору лизинга» Документ «Списание доходов будущих периодов» Документ «Погашение платежей в регистрах» Учет лизинговых договоров (входящих) Документ «Договор лизинга (входящий)» Документ «Поступление в лизинг (аренду)» Документ «Начисление платежей (исходящих)» Блок Страхование Документ «Договор страхования» Документ «Дополнительное соглашение к договору страхования» Документ «Начисление страховых платежей» Блок Займы и кредиты Справочник «Займы и кредиты» Документ «Получение займов и кредитов» Документ «Погашение полученных займов и кредитов» Документ «Начисление и переоценка по полученным займам и кредитам» Документ «Ввод начальных остатков по займам и кредитам» Документ «Выдача займов» Документ «Начисление и переоценка по выданным займам и кредитам» Документ «Передача выданного займа по договору цессии» Документ «Переоценка основного долга по займам, выданным в валюте» Документ «Погашение выданных займов» Документ «Списание корректировки по займам» Блок Залоги Документ «Договор залога» Документ «Дополнительное соглашение по договору залога» Документ «Договор обеспечения» Документ «Дополнительное соглашение по договору обеспечения» Документ «Передача в залог» Документ «Получение залога» Документ «Возврат залога» Блок ФСБУ Справочник «Компоненты платежей» Документ «Неарендные компоненты платежей» (ФСБУ) Документ «Начисление дохода по лизинговым договорам (ФСБУ)» Документ «Начисление платежей по лизинговым договорам (ФСБУ)» Документ «Начисление резерва по чистым инвестициям(ФСБУ)» Документ «Прекращение договора финансовой аренды (ФСБУ)» Отчеты Отчет «План/факт анализ лизинговых поступлений» Отчет «Анализ оплат по договорам страхования» Отчет «График лизинговых платежей» Отчет «График лизинговых платежей (входящий)»

Настройка счетов и политики Учетная политика по лизингу Сведения об учетной политике по лизингу хранятся в регистре сведений «Учетная политика по лизингу». Настройка учетной политики осуществляется через пункт меню Лизинг – Настройка – Учетная политика по лизингу. Создание новой записи об учетной политике осуществляется нажатием кнопки «Создать». Описание полей учетной политики: ‒ «период» – указывается дата, с которой вступает в действие данная учетная политика; ‒ «организация» – указывается организация, для которой будет задана указанная учетная политика; ‒ «порядок передачи на баланс лизингополучателя» – указывается, каким образом осуществляется передача основных средств в случае, если основные средства будут учитываться на балансе лизингополучателя: ▫ через 98 счет (доходы будущих периодов); ▫ через 97 счет (расходы будущих периодов); ▫ упрощенный через 97 счет с использованием 98. Счета учета по лизинговым договорам Информация о счетах учета по лизинговым договорам хранится в регистре сведений «Счета учета по лизинговым договорам». Настройка осуществляется через пункт меню: Настройка – Счета учета по лизинговым договорам. Создание новой записи осуществляется нажатием кнопки «Создать». Заполнение счетов учета по лизинговым договорам необходимо для автозаполнения счетов в документах «Передача в лизинг (аренду)», «Возврат из лизинга (аренды)», и для определения программой счетов учета авансов и расчетов в лизинге. По кнопке «Заполнить по умолчанию» все поля заполнятся стандартными счетами. Описание полей учетной политики: Вкладка «Договоры без передачи на баланс» - «Счета учета ОС»: ‒ «счет учета ОС» - счет учета ОС при поступлении на склад; ‒ «счет учета ОС в лизинге» - счет учета ОС при передаче его в лизинг по договору без передачи на баланс лизингополучателя; ‒ «счет начисления амортизации» - счет начисления амортизации. Вкладка «Договоры без передачи на баланс» - «Реализация и оплата лизинговых услуг»: ‒ «счет доходов по реализации» - счет учета доходов используется в документе «Реализация (акты, накладные, УПД)» по договору лизинга без передачи на баланс лизингополучателя; ‒ «счет расходов по реализации» - счет учета расходов используется в до-кументе «Реализация (акты, накладные, УПД)» по договору лизинга без передачи на баланс лизингополучателя; ‒ «счет учета НДС по реализации» - счет учета НДС используется в доку-менте «Реализация (акты, накладные, УПД)» по договору лизинга без пе-редачи на баланс лизингополучателя; Вкладка «Договоры с передачей на баланс» - «Счета учета ОС»: ‒ «счет учета ОС» - счет учета ОС при поступлении на склад; Вкладка «Договоры с передачей на баланс» - «Передача ОС в Лизинг»: ‒ «счет учета задолженности по лизинговым платежам» - счет учета задолженности по лизинговым платежам по договору лизинга с передачей на баланс лизингополучателя в документе «Передача ОС в лизинг»; ‒ «счет учета доходов при передаче на баланс» - счет учета доходов по договору лизинга с передачей на баланс лизингополучателя в документе «Передача ОС в лизинг»; ‒ «счет расходов при передаче на баланс» - счет учета расходов по договору лизинга с передачей на баланс лизингополучателя в документе «Передача ОС в лизинг»; ‒ «статья доходов расходов при передаче» - статья доходов и расходов по договору лизинга с передачей на баланс лизингополучателя в документе «Передача ОС в лизинг»; ‒ «счет расходов по НДС при передаче на баланс» - счет расходов по НДС по договору лизинга с передачей на баланс лизингополучателя в доку-менте «Передача ОС в лизинг»; ‒ «статья доходов расходов по НДС» - статья доходов и расходов по НДС по договору лизинга с передачей на баланс лизингополучателя в доку-менте «Передача ОС в лизинг»; ‒ «счет учета доходов будущих периодов» - счет учета доходов будущих периодов по договору лизинга с передачей на баланс лизингополучателя в документе «Передача ОС в лизинг»; ‒ «счет учета расходов будущих периодов» - счет учета расходов будущих периодов по договору лизинга с передачей на баланс лизингополучателя в документе «Передача ОС в лизинг»; ‒ «счет учета расчетов с контрагентом» - счет учета расчетов с контрагентом по договору лизинга с передачей на баланс лизингополучателя в документе «Передача ОС в лизинг»; Вкладка «Договоры с передачей на баланс» - «Возврат ОС из лизинга»: ‒ «счет доходов при возврате» - счет учета доходов при возврате по договору лизинга с передачей на баланс лизингополучателя в документе «Возврат ОС из лизинга»; ‒ «счет расходов при возврате из лизинга» - счет учета расходов при возврате по договору лизинга с передачей на баланс лизингополучателя в документе «Возврат ОС из лизинга»; ‒ «статья доходов расходов при возврате из лизинга» - статья доходов и расходов при возврате по договору лизинга с передачей на баланс лизингополучателя в документе «Возврат ОС из лизинга»; ‒ «счет доходов по НДС при возврате из лизинга» - счет учета доходов по НДС при возврате по договору лизинга с передачей на баланс лизингополучателя в документе «Возврат ОС из лизинга»; Вкладка «Договоры с передачей на баланс» - «Реализация и оплата лизинговых услуг»: ‒ «счет доходов по реализации» - счет учета доходов, используется в документе «Реализация (акты, накладные, УПД)» по договору лизинга с передачей на баланс лизингополучателя; ‒ «счет расходов по реализации» - счет учета расходов, используется в документе «Реализация (акты, накладные, УПД)» по договору лизинга с передачей на баланс лизингополучателя; ‒ «счет учета НДС по реализации» - счет учета НДС, используется в доку-менте «Реализация (акты, накладные, УПД)» по договору лизинга с пере-дачей на баланс лизингополучателя; Вкладка «Общие»: ‒ «счет учета авансов по лизинговым платежам» - счет учета авансов по лизинговым платежам; ‒ «счет учета расчетов по лизинговым платежам» - счет учета расчетов по лизинговым платежам. Счета учета займов и кредитов Информация о счетах учета займов и кредитов хранится в регистре сведений «Счета учета по займам и кредитам». Настройка осуществляется через пункт меню: Займы и кредиты – Счета учета займов и кредитов. Создание новой записи осуществляется нажатием кнопки «Создать». Настройка позволяет гибко настроить счета учета для проведения операций по займам и кредитам. Для учета займов и кредитов используются счета строго с аналитикой «Контрагенты» и «Договоры» (расчетные и балансовые счета) 91 счета в учетной политике не заполняются, по ним автоматически отражаются доходы и расходы по обязательствам. Описание полей учетной политики: ▫ «период» – дата, с которой вводится в действие данная запись параметров учета; ▫ «организация» – справочник «Организации», организация для которой заполняется учетная политика; ▫ «статья доходов/расходов» – статья из справочника «Прочие доходы и расходы», устанавливается в проводках в случае отражения доходов и расходов, при погашении и начислении процентов; ▫ «вид обязательства» – указывается, для каких обязательств данная настройка (для займа или кредита); ▫ «тип обязательства» – указывается тип обязательства, для которого осуществляется настройка (долгосрочный, или краткосрочный займ, или кредит); ▫ флаг «выданный» – данный флажок устанавливается, если займ выданный; ▫ «основной долг БУ» – счет учета основного долга; ▫ «проценты БУ» – счет учета накопленных (купленных) процентов при выдаче займа; ▫ «иные платежи БУ» – счет учета прочих платежей при выдаче займа; ▫ «счет расчетов» – счет расчетов при выдаче и при получении займов и кредитов; ▫ «счет расчетов по процентам» – счет расчетов при начислении процентов по выданным и полученным обязательствам; ▫ «основной долг БУ (в валюте)» – счет учета основного долга в валюте; ▫ «проценты БУ (в валюте)» – счет учета накопленных (купленных) про-центов при выдаче займа в валюте; ▫ «иные платежи БУ (в валюте)» – счет учета прочих платежей при выдаче займа в валюте; ▫ «счет расчетов (в валюте)» – счет расчетов при выдаче и при получении займов и кредитов в валюте; ▫ «счет расчетов по процентам (в валюте)» – счет расчетов при начислении процентов по выданным и полученным обязательствам в валюте; ▫ «основной долг БУ (в у.е.)» – счет учета основного долга в у.е.; ▫ «проценты БУ (в у.е.)» – счет учета накопленных (купленных) процентов при выдаче займа в у.е.; ▫ «иные платежи БУ (в у.е.)» – счет учета прочих платежей при выдаче займа в у.е.; ▫ «счет расчетов (в у.е.)» – счет расчетов при выдаче и при получении зай-мов и кредитов в у.е.; ▫ «счет расчетов по процентам (в у.е.)» – счет расчетов при начислении процентов по выданным и полученным обязательствам в у.е. Счета учета предмета залога Информация о счетах учета предмета залога хранится в регистре сведений «Счета учета предмета залога». Регистр служит для автозаполнения счетов в документах учета залога. Настройка осуществляется через пункт меню: Залоги – Счета учета предмета залога. По кнопке «Заполнить» автоматически заполнятся счета по умолчанию. Описание реквизитов справочника: ▫ «период» - дата, с которой начинает действовать данная настройка; ▫ «организация» – справочник «Организации», указывается организация, для которой проводится данный документ; ▫ «счет учета переданного имущества» - счет учета переданного имущества; ▫ «счет учета полученного имущества» - счет учета полученного имущества. Блок Лизинг Документ «Договор лизинга» Документ «Договор аренды» Документ «Дополнительное соглашение к договору лизинга» Документ «Принятие к учету ОС» Документ «Передача в лизинг (аренду)» Документ «Начисление платежей» Документ «Поступление на расчетный счет» Документ «Возврат из лизинга (аренды)» Документ «Продажа ОС по договору лизинга» Документ «Списание доходов будущих периодов» Документ «Погашение платежей в регистрах» Учет лизинговых договоров (входящих) Документ «Договор лизинга (входящий)» Документ «Поступление в лизинг (аренду)» Документ «Начисление платежей (исходящих)» Блок Страхование Документ «Договор страхования» Документ «Дополнительное соглашение к договору страхования» Документ «Начисление страховых платежей» Блок Займы и кредиты Документ «Получение займов и кредитов» Документ «Погашение полученных займов и кредитов» Документ «Начисление и переоценка по полученным займам и кредитам» Документ «Ввод начальных остатков по займам и кредитам» Документ «Выдача займов» Документ «Начисление и переоценка по выданным займам и кредитам» Документ «Начисление резерва по займам» Документ «Передача выданного займа по договору цессии» Документ «Переоценка основного долга по займам, выданным в валюте» Документ «Погашение выданных займов» Документ «Списание корректировки по займам» Блок Залоги Справочник «Займы и кредиты» Документ «Договор залога» Документ «Дополнительное соглашение по договору залога» Документ «Договор обеспечения» Документ «Дополнительное соглашение по договору обеспечения» Документ «Передача в залог» Документ «Получение залога» Документ «Возврат залога» Блок ФСБУ Справочник «Компоненты платежей» Документ «Неарендные компоненты платежей» (ФСБУ) Документ «Начисление дохода по лизинговым договорам (ФСБУ)» Документ «Начисление платежей по лизинговым договорам (ФСБУ)» Документ «Начисление резерва по чистым инвестициям(ФСБУ)» Документ «Прекращение договора финансовой аренды (ФСБУ)» Отчеты Отчет «План/факт анализ лизинговых поступлений» Отчет «Анализ оплат по договорам страхования» Отчет «График лизинговых платежей» Отчет «График лизинговых платежей (входящий)»