0420254 раздел 8.1. Сведения о размещении средств пенсионных резервов за отчетный период по управляющим компаниям такс6.1-7.1

Особенности нумерации граф таблицы

Нумерация граф в "шапке" отчета для таксономии версии 6.1 и выше имеет две "шкалы":

• первая "шкала" - исторически сложившаяся нумерация (с 2018 года), и нижеследующее описание автозаполнения использует именно эту "шкалу";
• вторая "шкала" - порядковый номер графы.

Для формирование регламентированного отчета необходимо заполнить раздел Нестандартные параметры:

• "ОКУД0420254_8_1_БИРЖА" и "ОКУД0420254_8_1_БРОКЕР". ЗАПОЛНЕНИЕ нестандартных параметров – см. описание к графам 11 и 13

• Первая строка таблицы отражает суммы ПР, находящиеся в собственности НПФ
• Последующие строки отражают суммы ПР, находящиеся в доверительном управлении, сортировка строк - в порядке возрастания ИНН УК

Графа 1 признак Итогов

• Для строк УК и НПФ= всегда "нет" (это значение необходимо для того, чтобы корректно работал отбор по строкам в настройке XBRL)
• Для итоговой строки =ИТОГО (в этой строке в колонках с 5 по 16 значения вышележащих строк суммируются)

Графа 2 Наименование управляющей компании, фонда

• Для НПФ – сокращенное наименование из справочника Контрагентов
• Для УК – полное наименование из справочника Организация
• Для строки ИТОГО - Х

Графа 5 Финансовый результат от размещения средств пенсионных резервов (до выплаты вознаграждения управляющей компании)

• Вид деятельности ПР
• Остатки по всем счетам, начинающимся на 71, кроме 713, 719 и 718.02 (55703-55704)
• Группировка по Контрагенту (по ссылке Лицевой счет.Подразделение.Контрагент ДУ)
• Суммы по лицевым счетам без признака ДУ или с установленным признаком ДУ "Да", но без указания УК – в строке НПФ

Графа 6 Оплата услуг (вознаграждение) управляющей компании

• Вид деятельности ПР
• Остатки по 718.02 (55703) с учетом оборотов по проводкам с признаком СПОД (за исключением проводок в корреспонденции со счетом 708)
• Группировка по Контрагенту (по ссылке Лицевой счет.Подразделение.Контрагент ДУ)
• Суммы по лицевым счетам без признака ДУ или с установленным признаком ДУ "Да", но без указания УК – в строке НПФ

Графа 7 Обороты по сделкам купли-продажи ценных бумаг и производных финансовых инструментов, всего = Графа 8 Обороты по сделкам купли-продажи ценных бумаг и производных финансовых инструментов, биржевым сделкам

• Вид деятельности ПР
• Оборот 474.08 Кт в корреспонденции со любыми счетами, кроме 479.01 и 306.02
• Группировка по Контрагенту (по ссылке Лицевой счет.Подразделение.Контрагент ДУ)
• Суммы по лицевым счетам без признака ДУ или с установленным признаком ДУ "Да", но без указания УК – в строке НПФ

Графа 9 по внебиржевым сделкам

• фиксированный ноль (число)

Графа10 Оплата услуг брокера, всего = Графа11 Оплата услуг брокера, по биржевым сделкам

• Вид деятельности ПР
• Проводка Дт 71702 (53105) Кт 47903
• Отбор в колонку происходит через заполнение нестандартного параметра с наименованием "0420254_8_1_БРОКЕР" по реквизиту проводки "Содержание". Например, это может выглядеть так:

Начиная с релиза 4.1.31.1 (версия подсистемы/версия макетов начиная с 1.0.69.2) при переходе на новый интерфейс отбор выглядит следующим образом:

• Для того, чтобы в нестандартные параметры вставить значение (нужную фразу из реквизита проводки "Содержание"), необходимо выбрать тип данных Строка. При этом важно понимать: чтобы отбор сработал корректно, значение в реквизите проводки "Содержание" должно быть одинаковым во всех однотипных операциях для брокера.

2548100005.png

Начиная с релиза 4.1.31.1 (версия подсистемы/версия макетов начиная с 1.0.69.2) при переходе на новый интерфейс, для того, чтобы в параметры вставить значение нужно воспользоваться вкладкой "Настройка расчета":

• Если данная проводка в 1С загружается форматом обмена данными НАПФ, то реквизит проводки "Содержание" заполняется значением из поле Description из файла загрузки проводок УК.
• При выборе Булево/Да графа заполнится суммой проводки без отбора на биржу и брокера, при выборе Булево/Нет в графе отразится ноль.
• Группировка по Контрагенту (по ссылке Лицевой счет.Подразделение.Контрагент ДУ)
• Суммы по счетам без признака ДУ – в строку НПФ

Графа 12 Оплата услуг брокера, по внебиржевым сделкам

• фиксированный ноль (число)

Графа 13 Оплата услуг биржи

• Вид деятельности ПР
• Оборот Дт 71702 (53105) Кт 47903
• Отбор в колонку происходит через заполнение нестандартного параметра с наименованием "ОКУД0420254_8_1_БИРЖА" по реквизиту проводки "Содержание".
• Механизм заполнения нестандартного параметра с наименованием "ОКУД0420254_8_1_БИРЖА" - см. описание к графе 11. Для того, чтобы в нестандартный параметр с наименованием "ОКУД0420254_8_1_БИРЖА" вставить значение (нужную фразу из реквизита проводки "Содержание"), необходимо выбрать тип данных Строка. При этом важно понимать: чтобы отбор сработал корректно, значение в реквизите проводки "Содержание" должно быть одинаковым во всех однотипных операциях для биржи.
• Если данная проводка в 1С загружается форматом обмена данными НАПФ, то реквизит проводки "Содержание" заполняется значением из поле Description из файла загрузки проводок УК.
• При выборе Булево/Да графа заполнится суммой проводки без отбора на биржу и брокера, при выборе Булево/Нет в графе отразится ноль.
• Группировка по Контрагенту (по ссылке Лицевой счет.Подразделение.Контрагент ДУ)
• Суммы по счетам без признака ДУ – в строку НПФ

Графа 14 Оплата услуг специализированного депозитария, всего

• Сумма граф "14а" и "14б"

Графа 14_а Оплата услуг специализированного депозитария, в том числе Возмещение необходимых расходов

• показатель введен Указанием 5118-У (таксономия 3.1)
• Вид деятельности ПР
• Остатки 717.02 (53106) с учетом оборотов по проводкам с признаком СПОД (за исключением проводок в корреспонденции со счетом 708)
• Группировка по Контрагенту (по ссылке Лицевой счет.Подразделение.Контрагент ДУ)
• Суммы по счетам без признака ДУ – в строку НПФ

Графа 14_б Оплата услуг специализированного депозитария, в том числе Оплата вознаграждения

• показатель введен Указанием 5118-У (таксономия 3.1)
• Вид деятельности ПР
• Остатки 718.02 (55704) с учетом оборотов по проводкам с признаком СПОД (за исключением проводок в корреспонденции со счетом 708)
• Группировка по Контрагенту (по ссылке Лицевой счет.Подразделение.Контрагент ДУ)
• Суммы по счетам без признака ДУ – в строку НПФ

Графа 15 Оплата услуг банков

• Вид деятельности ПР
• Остатки 717.02 (53101, 53102, 53103) с учетом оборотов по проводкам с признаком СПОД (за исключением проводок в корреспонденции со счетом 708)
• Группировка по Контрагенту (по ссылке Лицевой счет.Подразделение.Контрагент ДУ)
• Суммы по лицевым счетам без признака ДУ или с установленным признаком ДУ "Да", но без указания УК – в строке НПФ

Графа 16 Прочие расходы

• Вид деятельности ПР
• Остатки 717.02 (53401, 535, 537) и весь 718.02, кроме 55703-55704 с учетом оборотов по проводкам с признаком СПОД (за исключением проводок в корреспонденции со счетом 708)
• Группировка по Контрагенту (по ссылке Лицевой счет.Подразделение.Контрагент ДУ)
• Суммы по лицевым счетам без признака ДУ или с установленным признаком ДУ "Да", но без указания УК – в строке НПФ

Графа 17 Оплата необходимых расходов УК

• показатель введен Указанием 5118-У (таксономия 3.1) в добавление к графе 6
• Вид деятельности ПР
• Остатки 717.02 (53801, 53802, 53803) с учетом оборотов по проводкам с признаком СПОД (за исключением проводок в корреспонденции со счетом 708)
• Группировка по Контрагенту (по ссылке Лицевой счет.Подразделение.Контрагент ДУ)
• Суммы по счетам без признака ДУ – в строку НПФ

Графа 18 Идентификатор УК/Фонда (643_ИНН_ОГРН_КПП_КодСпрКонтр)

• Данные по Контрагенту собираются по из справочников Контрагентов/Организация по "маске", рекомендованной Банком России для идентификаторов контрагентов юридических лиц ( описание можно получить, перейдя по этой ссылке).