Описание конфигурации ЕПС

Описание конфигурации "Ортикон:ЕПС"

Описание конфигурации ЕПС Нормативные документы Отчетность НФО Статьи Видеоуроки и презентации

Лицевые счета НФО Активация учета на Едином плане счетов Синхронизация настроек Операция «Выгрузить настройки» Операция «Загрузить настройки» Настройка подсистемы (НФО) Правила нумерации лицевых счетов (маска лицевого счета) Реквизиты лицевых счетов Шаблоны создания лицевых счетов План счетов ЕПС Группы учета Источники данных (источники трансляции) Правила формирования проводок (условия трансляции) Регламентные операции Закрытие парных счетов Переоценка валютных остатков Амортизация ОС Амортизация НМА

Активация учета на Едином плане счетов Внимание! Активацию и настройку учета на едином плане счетов нужно производить только после того, как будут заполнены справочники, константы, а также сделаны настройки по учетной политике в основной части программного продукта (см. Руководство пользователя по ведению учета). Активация подсистемы необходимо производить в разделе «Лицевые счета (НФО)», а далее на панели функций открыть «Настройку подсистемы». На форме «Настройка подсистемы (НФО)» необходимо выбрать «Учет на лицевых счетах» – «Да». Произойдут изменения на форме, т.е. отобразятся ссылки на другие объекты данной подсистемы и обработки по выгрузке/загрузке настроек (Синхронизация настроек). Далее пользователю необходимо перезапустить базу. Внимание! Подсистема имеет свою отдельную от конфигурации версию (релиз) и это можно увидеть на форме «Настройка подсистемы (НФО). Синхронизация настроек Программный продукт позволяет производить выгрузку/загрузку данных для следующих объектов конфигурации: группы учета; источники данных; правила нумерации лицевых счетов; правила формирования проводок; шаблоны создания лицевых счетов; реквизиты лицевых счетов; план счетов (НФО); типовые операции (НФО). Выгрузка/Загрузка данных доступна в разделе «Лицевые счета (НФО)» – «Настройка подсистемы». Операция «Выгрузить настройки» Данный механизм предназначен для создания «типовой» поставки настроек подсистемы НФО, т.е. выгруженные созданные новые/измененные старые настройки в дальнейшем будут загружаться в другие базы только c признаком «Объект поставщика не редактируется». признак «объект поставщика не редактируется». Такой статус всегда имеют новые созданные элементы при загрузке настроек НФО; признак «объект редактируется» появляется, когда пользователь вносит изменения в типовой загруженный ранее объект с признаком «объект поставщика не редактируется»; признак «объект не входит в поставку поставщика», т.е. создан вручную пользователем как новый элемент в программе. Выгрузка происходит в формате архива «*.zip». В этом архиве содержаться следующие файлы: DATA.xml – файл содержит все выгруженные данные по объектам. ERROR.log – файл содержит информацию о возникших ошибок в ходе выгрузки. «Выгрузка данных: Выбор объектов» состоит из двух частей. Левая часть имеет две колонки: Объект конфигурации – перечислены предопределенные объекты про-граммы в виде дерева. Количество – количество зарегистрированных элементов в объекте / не выгруженных элементов в этих объектах. Т.е. показатель для объекта «Группы учета» 1/5 означает, что для выгрузки выбран 1 элемент группы учета из 5 возможных; Правая часть меняется в зависимости от выделенного объекта в левой части: По выделенной общей группе объектов в колонке «Объект конфигурации» приводится подробное описание статистических данных левой части. По выделенному объекту программы правая часть делится на две колонки: Наименование конкретного элемента объекта для выгрузки (например, Правило нумерации лицевых счетов); Статус «Выгрузился» – устанавливается , если элемент объекта был успешно выгружен. Внимание! Любые изменения, вносимые пользователем, информация о статусе «Выгрузился» и статистики по выгрузки не хранится. Т.е. при повторном открытии «Выгрузки данных» этой информации уже не будет, а восстановятся исходные значения. Для работы предусмотрены следующие команды: Выгрузить отмеченные – по это кнопке происходит выгрузка выбранных элементов объекта. Зарегистрировать – означает добавить (вернуть) удаленные элементы в список обратно. Отменить регистрацию – означает удалить/убрать элементы из списка. «Всех объектов выбранных типов» – произойдет добавление/удаление элементов объекта конфигурации. Если выделить общую группу объектов в колонке «Объект конфигурации», то добавятся/удалятся все элементы в подчиненных группах. Одиночный объект (Изменение объекта) – позволяет выбрать/удалить один элемент объекта. Объекты при помощи отбора – задается отбор элементов объекта по выбранным условиям через обработку «Регистрация изменений для обмена данными». Порядок работы с обработкой «Регистрация изменений для обмена данными». Обработка открывается при выборе следующих команд: Зарегистрировать изменения объектов при помощи отбора. Отменить регистрацию изменений объектов при помощи отбора. Форма поделена на две части: элементы отбора и список данных. Для работы предусмотрены следующие команды: Добавить новый элемент – добавить новое условие отбора из ограниченного списка доступных полей. Сгруппировать условия – позволяет объединять условия в логические группы (И, ИЛИ, НЕ). Если отборы находятся в группе по И, то будут выводиться данные, для которых выполняются все условия, находящиеся в группе. Если отборы объединены в группу по НЕ, то в результирующий спи-сок значений не попадут записи, удовлетворяющие всем условиям группы. Если отборы находятся в группе по ИЛИ, то данные будут выводиться, если выполняется хотя бы одно условие. Свойства элемента пользовательский настроек – позволяет указать, что элемент настройки (условия отбора) доступен на форме. В форме настройки пользовательского элемента можно установить признак того, что элемент является пользовательским, а также указать представление, которое будет использоваться для элемента, и режим его редактирования (обычный, быстрый доступ, недоступный). Выбрать все – использует все выбранные элементы из списка данных. Выбрать – использует только один выбранный элемент из списка данных. В обработке используются следующие виды сравнения, предоставляемых системой для отборов: Равно – в результат попадут записи, для которых значение поля, указанного в качестве левого значения, равно правому значению. Не равно – в результат попадут записи, для которых значение поля, указанного в качестве левого значения, не равно правому значению. Меньше – в результат попадут записи, для которых значение поля, указанного в качестве левого значения, меньше правого значения. Меньше или равно – в результат попадут записи, для которых значение поля, указанного в качестве левого значения, меньше или равно правому значению. Больше – в результат попадут записи, для которых значение поля, указанного в качестве левого значения, больше правого значения. Больше или равно – в результат попадут записи, для которых значение поля, указанного в качестве левого значения, больше или равно правому значению. В списке – в результат попадут записи, в которых присутствуют поля со значением, присутствующем в списке. Список значений устанавливается в отдельном окне, открывающемся при выборе колонки Левое значение. В группе из списка – в результат попадут записи, значения которых относятся к группам, присутствующим в списке, либо записи, которые указаны в списке. Список групп и элементов устанавливается в отдельном окне, открывающемся при выборе. В группе – в результирующий список значений попадут записи, поле из левого значения которых находится в указанной группе элементов списка. Не в списке – в результат список значений попадут записи, в которых нет полей со значением, присутствующем в списке. Список значений устанавливается в отдельном окне, открывающемся при выборе колонки Левое значение. Не в группе из списка – в результирующий список значений попадут записи, поле из левого значения которых находится в указанной группе элементов списка. Содержит – в результат попадут записи, содержанию подстроку, используемую в качестве значения. Не содержит – в результат попадут записи, которые не содержат под-строки, используемой в качестве значения. Заполнено – в результат попадут записи, у которых заполнено заданное поле. Не заполнено – в результат попадут записи, у которых заданное поле не заполнено. Операция «Загрузить настройки» Данный механизм предназначен для загрузки поставки настроек подсистемы НФО. Все загруженные новые объекты имеют признак «объект поставщика не редактируется». Загрузочный файл должен быть в формате архива «*.zip» и обязательно содержать файл DATA.xml. Что будет происходить, если в базе уже есть объекты со следующими признаками: признак «объект поставщика не редактируется». Если в загрузке есть этот объект, то произойдет его замена на новый из этого файла. Но если произошла замена, то возврат к исходному невозможно; признак «объект редактируется». Если в загружаемом файле есть этот объект, то ничего не произойдет, т.е. не будет замены на новый; признак «объект не входит в поставку поставщика». Возможно изменение статуса на «объект поставщика не редактируется» только, если этот объект выгрузили и загрузили в эту же базу. Т.е. система определила идентичность объекта по внутреннему идентификатору. Если произошла замена, то возврат к исходному невозможно.. Загруженная информация хранится в регистре сведений «Настройки поставщика» (Главное меню – Все функции…). Таким образом, у пользователя есть возможность вернуть объект с признаком «объект редактируется» только к последнему загруженному варианту и установить признак «объект поставщика не редактируется». Если пользователь это сделал, то вернуть обратно предыдущий вариант невозможно. Внимание! В регистре сведений «Настройки поставщика» хранится только один последний загруженный вариант. Внимание! Если очистить регистр сведений «Настройки поставщика», то вернуть объект к загруженному варианту и установить признак «объект поставщика не редактируется» будет невозможно. Настройка подсистемы (НФО) Настройка подсистемы состоит из нескольких этапов и для этого используются следующие объекты: Правила нумерации лицевых счетов (маска лицевого счета) Настройка реализована в конфигурации согласно «Приложению 3 к Положению Банка России от 2 сентября 2015г. № 486-П «О Плане счетов бухгалтерского учета в некредитных финансовых организациях и порядке его применения» Данные правила определяют схему обозначения лицевых счетов и их нумерацию в учете. Справочник «Правила нумерации лицевых счетов» доступен в разделе «Лицевые счета (НФО)» – «Настройка подсистемы». В подсистеме уже имеются настроенные правила нумерации лицевых счетов. Если это не отвечает индивидуальным требованиям пользователей, то тогда можно самостоятельно изменить или добавить новое правило. Внимание! Пользователь должен заполнить все имеющиеся реквизиты на форме, т.к. они являются обязательными для дальнейшего использования подсистемой. Первое, что должно быть заполнено пользователем – это реквизит «Маска» лицевого счета. Данный реквизит задает формат представления (схема обозначения) лицевого счета и ограничение ввода параметров (информации) по нему. Пользователь, согласно схеме нумерации лицевых счетов «Приложения 3 к Положению Банка России от 2.09.15 №486-П» указывает «Маску» при этом использует только символы кириллицы и не более 20 знаков. При-мер маски лицевого счета показан в таблице №1. Таблица 1. Схема обозначения лицевого счета. При осуществлении операций по счетам в иностранных валютах в разрядах, предназначенных для кода валюты, используются соответствующие коды, предусмотренные Общероссийским классификатором валют (ОКВ), а по счетам в валюте Российской Федерации признак рубля «810». Внимание! Значения реквизита «Маска» в конфигурации должны быть уникальные. Далее пользователь заполняет реквизит «Наименование» – значение это-го поля носит произвольный характер и не влияет на учет. Рекомендуется указывать краткое наименование, которое отражает суть передаваемого содержимого. После того как пользователь заполнил реквизит «Маска» произойдет автоматическое заполнение табличной части согласно буквенному обозначению (пример: АААААБББВДСССССЛЛЛЯЯ). Табличная часть формируется автоматически исходя из количества разрядов, указанных в поле «Маска» (пример: ААААА-первая строка, БББ-вторая строка и т.д.), и пользователь не может внести больше или меньше строк вручную. Таблица имеет следующие реквизиты: Символ – буквенное обозначение разрядов. Реквизит заполняется автоматически и не доступен для редактирования. Комментарий – значение этого поля носит произвольный характер и не влияет на учет. Рекомендуется указывать краткое описание, которое отражает суть передаваемого содержимого в колонке «Параметры». Параметры – это настройка, которая определяет то, что будет подставляться в цифирном формате при формировании лицевого счета в учете. Для каждого символа (разряда) пользователь самостоятельно задает параметры согласно «Положению Банка России от 2 сентября 2015 №486-П». Параметры имеют следующие значения, которые можно выбрать по выпадающему предопределённому списку: ЛицевойСчет.СчетУчета.Код – будет подставятся числовое значение из Единого плана счетов (пример: счета второго порядка – 48001) при формировании лицевого счета. ЛицевойСчет.Валюта.Код – будет подставляться числовое значение кода валюты по ОКВ, который указан в справочнике «Валюты» за исключением валюты «рубль» – будет код 810. ЛицевойСчет.Организация.Код – будет подставляется числовое значение реквизита «Код» из справочника «Организации» при формировании лицевого счета. Цифровой код в этом случае берется весь с лева на право и ограничен, т.е. «обрезается» согласно количеством символов «Маски». Пример: Фрагмент «Маски» ЯЯ Кол-во знаков 2 Параметры (конфигурация) ЛицевойСчет.Организация.Код Код в справочнике Организации указан 085 По нашему примеру в программе при создании лицевого счета согласно схеме ЯЯ возьмется только значение – 08, т.е. цифра 5 отбросится, т.к. в маске только 2 знака. ЛицевойСчет.Организация.Префикс – будет подставляется значение реквизита «Префикс» из справочника «Организации» при формировании лицевого счета. Правила формирования аналогично «Лице-войСчет.Организация.Код». При этом необходимо учитывать, что если в значении реквизита «Префикс» будет указаны буквенные символы, то при формировании лицевого счета подставятся буквы. Поэтому в значении реквизита «Префикс» должны использоваться только цифры. Значение… – это как константа, т.е. значение, остающееся неизменным при формировании лицевого счета. Пользователь при выборе этого параметра получает возможность сразу же указать не-обходимое произвольное значение в числовом формате. Пример: «Признак ДУ» будет иметь значение ноль, см. таб. №1. &ПоШаблонуСоздания – этот параметр указывается, если пользователю необходимо настроить формирования разряда по данным из объектов конфигурации (пример: справочник «Контрагенты», регистры, документы и т.д.), а сама настройка этого параметра производится в другом справочнике «Шаблоны создания лицевых счетов» (Раздел «Лицевые счета (НФО)» – «Настройка подсистемы»). &ПорядковыйНомер – будет присваиваться порядковый номер в лицевом счете для указанного разряда. Данный показатель должен быть установлен только у последней строки таблицы. Реквизиты лицевых счетов Для формирования лицевых счетов НФО, необходимо наличие в системе определенных характеристик. Для этого, в системе используются элементы «Реквизиты лицевых счетов». Реквизит лицевого счета – это набор свойств объектов учета НФО. Служит для детализации лицевого счета, влияет на формирование разряда (разрядов) лицевого счета, при использовании шаблона в нумераторе лицевого счета. Для доступа к форме списка реквизитов лицевых счетов, используется меню командного интерфейса «Лицевые счета НФО» -> «Настройка подсистемы»: Далее, на форме настройки подсистемы (НФО) нужно перейти к пункту меню «Реквизиты лицевых счетов»: Будет открыта форма списка реквизитов лицевых счетов. Пользователь имеет возможность создать новый реквизит, либо изменить ранее созданный (загруженный). На форме элемента обязательными для заполнения являются следующие реквизиты: «Наименование»; «Тип значения» – это ссылка на объект (объекты) учета. В системе, для заполнения данного реквизита, задан перечень объектов конфигурации («Контрагенты», «Договоры», «Валюта», …) и несколько специфических типов («Булево», «Дата», «Число», «Счет ЕПС»). Значение данного реквизита может быть единственным, или множественным. Для того, чтобы получить возможность указать несколько типов значений данного реквизита, нужно установить признак «Составной тип данных» на форме выбора «Редактирование типа данных». «Вид реквизита». Данный параметр может быть заполнен одним из трех возможных значений. Это «Владелец», «Разделитель», «Аналитика». Владелец – объект учета (например, «Контрагент», «Валюта», …); Разделитель – характеристика для детализации информации по объекту учета, подчинен «владельцу» и создает уникальный лицевой счет; Аналитика – набор признаков лицевого счета, характеризующие как сам объект учета («Аналитика лицевого счета»), так и операции (обороты) по объекту учета («Реквизит «Проводок»). Значение параметра «Вид реквизита» становится недоступным для изменения после записи и повторного открытия формы «Реквизит лицевого счета». От значения данного параметра зависит внешний вид формы «Реквизит лицевого счета». Если вид расчета – «Владелец», на форме реквизита лицевого счета становится доступной табличная часть «Вид счета». Таблица "Вид счета" заполняется, если предполагается, что данные виды счетов могут быть использованы в настройке "Группы учета" (для настройки парных счетов и группировки непарных счетов). Для заполнения таблицы «Вид счета», используются элементы справочника «Виды счетов». Если вид расчета – «Разделитель», на форме реквизита лицевого счета становится доступной табличная часть «Владелец». Таблица «Владелец» используется для формирования перечня владельцев, которым, в качестве разделителя, будет доступен данный реквизит лицевого счета. Т.е., нужно указать всех владельцев, для которых может потребоваться использование данного разделителя. Таблица заполняется элементами из выпадающего списка. Элементы данного списка – это созданные ранее реквизиты лицевого счета с видом «Владелец». Если вид расчета – «Аналитика», на форме реквизита лицевого счета становится доступным признак «Принадлежность реквизита». Данный показатель необходим для разделения аналитического признака по назначению использования – для аналитики лицевого счета, или аналитики проводки. Аналитика лицевого счета (признак «Лицевой счет») используется для характеристики объекта учета. Аналитика проводки (признак «Проводка») может быть использован для характеристики операций (оборотов) по объекту учета. Шаблоны создания лицевых счетов Шаблоны лицевых счетов – это структурированный набор правил для регистрации в системе операций по деятельности организации. Элементы справочника "Шаблоны создания лицевых счетов" используются в системе для: формирования набора аналитических характеристик, формирования лицевых счетов (в соответствии с используемой маской). Для доступа к форме настройки шаблона создания лицевых счетов используется меню командного интерфейса «Лицевые счета НФО» -> «Настройка подсистемы»: Далее, на форме настройки подсистемы (НФО) нужно перейти к пункту меню «Шаблоны создания лицевых счетов». Будет открыта форма списка элементов справочника «Шаблоны создания лицевых счетов». Пользователь имеет возможность создать новую настройку, либо изменить имеющуюся. На форме элемента справочника «Шаблон создания лицевых счетов» доступны следующие реквизиты: Наименование Нумератор – правило, описывающее способ создания лицевого счета. В качестве значения этого реквизита, устанавливается созданный (загруженный) элемент справочника «Правила нумерации лицевых счетов»; Организация – данный реквизит заполняется в случае, если есть необходимость привязать созданные по данному шаблону лицевые счета, к указанной организации; Владелец – тип объекта, к которому будут привязаны лицевые счета, созданные по данному шаблону. В качестве значения данного реквизита указывается элемент Реквизиты лицевых счетов с видом «Владелец». Значение – указывается объект (объекты), к которому (которым), в случае необходимости, будут привязаны лицевые счета, созданные по данному шаблону. Перечень данных объектов заполняется системой автоматически в соответствии со значением реквизита «Тип значения » «Реквизита лицевого счета» с видом «Владелец». Разделитель – указывается тип разделителя лицевого счета, привязанного к указанному в соответствующем поле реквизиту «Владелец». Это элемент группы реквизитов лицевых счетов с видом «Разделитель». Реквизиты – группа аналитических признаков, необходимых для детализации данных. Данная группа состоит из двух таблиц – это реквизит «Лицевого счета» и реквизит «Проводок». Настройки таблицы «Реквизит лицевого счета» используются для характеристики объекта учета и может влиять на номер лицевого счета. Строки таблицы «Реквизит «Лицевого счета» заполняются подбором из списка выбора элементов «Реквизиты лицевых счетов». Для исключения ошибок, список выбора органичен – доступны только элементы с видом «Аналитика» и принадлежностью реквизита «Лицевой счет». Аналитика таблицы «Реквизит проводок» используется для детализации операций (оборотов) по объекту учета и не влияет на нумерацию лицевого счета. Таблица «Реквизит «Проводок» заполняется подбором элементов из списка выбора «Реквизиты лицевых счетов» с видом «Аналитика» и принадлежностью реквизита «Проводка». Табличная часть «Номер лицевого счета» заполняется автоматически в соответствии со значением реквизита «Нумератор». Правило нумерации лицевого счета, выбранное в качестве значения этого поля, будет отображено в табличной части «Номер лицевого счета». Если значения параметров разряда в правиле нумерации заданы однозначно («ЛицевойСчет.СчетУчета.Код», «ЛицевойСчет.Валюта.Код», «&ПорядковыйНомер»,…), тогда в табличной части «Номер лицевого счета» эти поля не доступны для изменения (выделены серым цветом). Если в указанном правиле в качестве параметров разряда установлено значение «&ПоШаблонуСоздания», поле «Значения» доступно для редактирования. Для определения данного параметра можно воспользоваться одним из двух возможных вариантов – установить «Параметр», или «Значение». Рассмотрим использование опции «Значение» 1) Если в качестве содержания параметра разряда требуется установить фиксированное числовое значение, тогда, на форме редактирования символа нужно: установить признак «Зависит от аналитики» = «Нет»; поле «Значение» заполнить набором числовых символов (от 1 до 9). Разрядность данного набора чисел соответствует разрядности символа. 2) Если значение параметра разряда зависит от аналитики, на форме редактирования символов нужно для реквизита «Зависит от аналитики» установить значение «Да». В этом случае, форма настройки изменится. Станет доступным для заполнения реквизит «Вид аналитики» и табличная часть настройки. Реквизит «Вид аналитики» заполняется значением параметра из выпадающего списка. Состав параметров списка выбора зависит от установленных в шаблоне реквизитов лицевых счетов с видом «Владелец», «Разделитель», «Аналитика». Для неперечисленных значений аналитики будет создан новый лицевой счет с символом «по умолчанию», это может привести к неуникальному лицевому счету (если в нумераторе не используется значение «&ПорядковыйНомер»). Будем рассматривать пример, в котором в качестве вида аналитики выбрано значение «Виды деятельности». Для этого реквизита лицевого счета в качестве значения аналитики предлагается перечень перечислений реквизита «Вид деятельности» элемента справочника «Виды деятельности НПФ». В данной настройке параметр разряда будет заполнен в зависимости от значения реквизита «Виды деятельности». Если данный реквизит не заполнен, или не соответствует ни одному из перечисленных в настройке видов, значение разряда «Д» лицевого счета будет иметь значение «0»; Если «Вид деятельности» = «Пенсионные резервы», значение разряда, соответствующее символу «Д» будет иметь значение «2»; Если «Вид деятельности» = «Обеспечение уставной деятельности», тогда значение разряда «Д» номера лицевого счета будет иметь значение «3»; Если «Вид деятельности» = «Обязательное пенсионное страхование», => значение разряда «Д» номера лицевого будет равно «1». Рассмотрим использование опции «Параметр» На форме настройки, пользователю предоставляется возможность работы с элементами аналитических признаков, используемыми в шаблоне реквизитов лицевых счетов с видом «Владелец», «Разделитель», «Аналитика». Данные элементы должны иметь числовое значение, или содержать числовые символы. Рассмотрим пример, в котором, в качестве значения группы разряда номера лицевого счета, указаны пять символов слева значения реквизита «Код» владельца лицевого счета: В качестве владельца в реквизите лицевого счета используется справочник «Символы отчета»: В рассматриваемом примере, группа разряда «ССССС» состоит из пяти символов. В настройках параметра сформирована запись «Лев(ЛицевойСчет.Владелец.Код, 5)». Это означает, что в качестве значения группы разряда «ССССС» будут записаны первые пять символов слева реквизита «Код». С учетом того, что в нашем случае код элемента справочника «Символ отчета» состоит из пяти символов, он будет записан целиком. Реквизит «Описание» на форме шаблона создания лицевого счета - это поле для записи комментариев. Для удобства пользователей на форме шаблона создания лицевых счетов имеются следующие гиперссылки: 1) Лицевые счета – перечень всех лицевых счетов, открытых с помощью этого шаблона; 2) Счета учета – все счета, для которых данный шаблон указан в качестве признака аналитического учета. План счетов ЕПС В связи с принятым Положением от 02.09.2015 № 486-П «О Плане счетов бухгалтерского учета в некредитных финансовых организациях и порядке его применения» (далее - Положение 486-П), была разработана система учета операций по единому плану счетов (ЕПС). ЕПС базируется на банковском плане счетов с учетом отраслевых стандартов учета, разработанных в соответствии с МСФО. За основу ЕПС, была принята «Таблица соответствия Плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций и Плана счетов бухгалтерского учета в некредитных финансовых организациях», опубликованная в приложении к письму Банка России от 05.07.2016 № ИН-01-18/50. Разделы счета Счета ЕПС классифицированы в системе по главам и разделам. Соответствующая структура описана в справочнике «Разделы счета». Набор элементов справочника имеет иерархический вид. Группы учета Данный справочник может быть использован для следующих случаев: В соответствии с Положением Банка России № 486-п от 02.09.2015, к парным счетам, по которым может изменяться сальдо на противоположное (приложение 4 к настоящему Положению), открываются парные лицевые счета с одинаковым порядковым номером («хвост»). Когда требуется открыть несколько Лицевых счетов по группе счетов с одинаковым порядковым номером («хвост»). Внимание! Применять одновременно два варианта для одного счета учета нельзя. Внимание! Из-за того, что могут быть настройки для счета учета без использования группы, а этот счет учета используется в группе, то возможна такая ситуация, когда лицевые счета в рамках группы будут создаваться не с одинаковым порядковым номером. Справочник доступен в разделе «Лицевые счета (НФО)» – «Настройка подсистемы». В момент оформления бухгалтерской операции программа создаст документ «Открытие лицевого счета» и при этом сформируются лицевые счета с одинаковым порядковым номером («хвост»). Пример: «Открытие лицевых счетов по группе учета». При проведении документа «Поступление НМА» автоматически сформировался документ «Открытие лицевого счета», который в свою очередь, создал лицевые счета по каждому виду счета в группе с одинаковым порядковым номером. Закрытие парных счетов Если группа учета предназначена для закрытия парных счетов, то нужно сделать активным режим «Да». Далее необходимо выбрать «Вид владельца», у которого уже должны быть определены «Виды счета» (Активный, Пассивный). Это позволит автоматически сформировать табличную часть. Признак «Исп.» – показывает, что счет учета используется в правилах формирования проводок по этой группе и соответственно участвует в регламентной операции «Закрытие парных счетов». На следующем этапе нам нужно указать счета учета. Программа предложит выбор счетов учета в табличной части только после того, как будет указан "Шаблон создания ЛС". Предложенный список для выбора счетов учета будет ограниченный, т.е. будут предложены счета, в который указан выбранный шаблон. На форме элемента справочника "Группы учета" имеется признак "Контролировать расчеты". Данный признак используется только для парных счетов. Если этот признак установлен, то в момент проведения бухгалтерской записи, система определяет сальдо на лицевых счетах группы (активное, или пассивное) и формирует проводку. Проводка формируется так, что сальдо остается только на одном из счетов ЕПС (на котором остаток). Важно! При использовании признака "Контролировать расчеты" нужно, чтобы в системе соблюдалась хронология бухгалтерских записей. При установленном признаке "Контролировать расчеты" становится доступным для заполнения реквизит "Счет аванса". Значение реквизита "Счет аванса" влияет на закрытие валютных счетов. Если указан счет аванса, система, при закрытии аванса, сформирует проводку по курсу на дату аванса. Для использования данного функционала, нужно для правил по валютным счетам, которые участвуют в формировании соответствующих проводок, для реквизита "Вал. сумма" (закладка "Данные проводки НФО"), настроить источник заполнения. Открытие нескольких лицевых счетов Если группа учета не предназначена для закрытия парных счетов, то необходимо сделать активным режим «Нет». В остальном заполнение справочника совпадает с вариантом «Закрытие парных счетов» (см. выше). Данный вариант используется для удобства анализа данных в отчетах по счетам учета. Источники данных (источники трансляции) Правила формирования проводок (условия трансляции) Правило формирования проводок – это системная настройка, позволяющая отразить хозяйственные операции, зарегистрированные в системе, на счетах ЕПС (единого плана счетов). Настройки для формирования проводок ОПС фиксируются на форме элемента справочника «Правило формирования проводок». Для доступа к форме списка сформированных в системе правил формирования проводок, используется меню командного интерфейса «Лицевые счета НФО» -> «Настройка подсистемы»: Далее, на форме настройки подсистемы (НФО) нужно перейти к пункту меню «Правила формирования проводок»: Будет открыта форма списка элементов справочника «Правила формирования проводок (НФО)». Пользователь имеет возможность создать новый реквизит, либо изменить ранее созданный (загруженный). На форме списка справочника производится отбор элементов по источнику данных. На форме доступны те правила, которые созданы для указанного в отборе источника данных. Если на форме списка элементов справочника «Правила формирования проводок (НФО)» установить отбор по предопределенному источнику данных «Проводки (БУ)», диалоговая форма будет иметь иерархический вид – на форме станут доступны для работы две табличные части. Правая табличная часть – это форма списка элементов «Правила формирования проводок» с отбором по реквизитам левой таблицы – «План счетов (РСБУ)». Отбор элементов списка правой табличной части «Правила формирования проводок» производится в соответствии с кодом счета (РСБУ) той строки, которая выбрана в левой табличной части диалоговой формы. Это сделано для удобства работы. Можно посмотреть соответствие правил формирования проводок ЕПС счетам РСБУ. Форма настройки состоит из элементов шапки и элементов двух табличных частей. Наименование – наименование правила. Данное поле может быть заполнено на усмотрение пользователя, но для удобства работы с правилами, желательно заложить в наименование информацию по источнику (условиям). Вид движения – настройка, которая предоставляет возможность настроить правило, которое будет формировать проводку ЕПС по виду движения. Реквизит заполняется при помощи выбора элемента из выпадающего списка. Если данный реквизит заполнен значением «Любой», это означает, что данное правило может быть применено для формирования проводки как по «Дебету», так и по «Кредиту». Если существует необходимость, чтобы данное правило формировало проводки только по одному виду движения («Дебет», или «Кредит»), данный реквизит заполняется соответствующим значением. «Включено»/«Выключено» – признак, определяющий, будет ли активно данное правило для формирования проводок. При работе с настройкой, следует учитывать особенности системы: если отключить правило, правая часть настройки (элементы шапки и табличная часть) будут очищены. Для того, чтобы временно отключить правило и не потерять настройки, можно отключить источник данных (на форме источника установить признак «Выключить»), либо в левой табличной части настройки установить отбор с заведомо невыполнимым условием (например, «Сумма» меньше нуля). «Группировать проводки» - признак, по которому однотипные записи по счетам ЕПС могут быть объединены в одну проводку (например, множественные данные табличной части документа). Документ – информационное поле. Заполняется системой автоматически в соответствии с параметрами источника данных – «Тип документа». Табличная часть «Правила отбора» – служит для отбора данных источника, по которым должна быть сформирована проводка ЕПС этого правила. Набор условий можно объединить в группу «И», «Или», «Не». В системе для этого есть опция «Сгруппировать условия»: Чтобы на основании источника данных сформировалась проводка (была создана запись «Дт Кт»), необходимо, чтобы одновременно было выполнено правило для формирования записи по Дт и правило для записи по Кт. При этом, нужно иметь ввиду, что если по Дт и по Кт имеются сразу два, или более соответствий по разным счетам, система сформирует проводку по первому попавшему из этих счетов. Для того, чтобы система отрабатывала правильно, условия отбора должны не только соответствовать всем возможным сценариям, но и, при этом, не должны пересекаться. В первой левой колонке табличной части «Правила отбора» есть возможность установить/убрать активность данного условия. Если «галка» снята, данное условие не будет учтено при отборе данных. Источник данных – указан источник, для которого настраивается правило. Для одного источника данных может быть создано несколько правил, формирующих записи по разным условиям на разных счетах. Счет учета – счет ЕПС, на котором, по настраиваемому правилу, должна быть сформирована проводка. Владелец – в большинстве случаев – это объект учета. После того, как определен параметр «Счет учета», система автоматически определяет шаблон создания лицевого счета. И значение реквизита «Владелец» должно соответствовать значению аналогичного реквизита в шаблоне лицевого счета. Заполняется реквизит «Владелец» при использовании форма выбора. Набор параметров формы выбора соответствуют полям источника данных. Группа учета – параметр, который заполняется, если счет является парным. Если счет - не парный, для заполнения данного параметра используется значение «Не использовать группу учета». Вид счета – вид счета группы учета. Если группа учета предназначена для закрытия парных счетов, в выпадающем списке будут доступны варианты: «Активный», или «Пассивный». Либо, если в системе используются другие виды счета, в выпадающем списке будут доступны для выбора эти виды. Табличные части «Реквизит “Лицевого счета”», «Реквизит “Проводок”», «Данные проводки (НФО)» заполняются автоматически в соответствии с данными шаблона лицевого счета и в соответствии с параметрами источника данных. Значения параметров табличной части «Реквизит “Лицевого счета”» используются для формирования шаблона лицевого счета. Для заполнения параметров табличной части «Реквизит “Лицевого счета”» используются следующие параметры шаблона: Разделитель (на форме выделен цветом); Валюта ЛС; Все реквизиты лицевого счета, указанные в одноименной табличной части шаблона. Для примера, рассмотрим правило формирования проводок по счету 603.11. В рассматриваемом примере, для этого счета определен шаблон «Контрагент-договор». Владелец – «Контрагент», разделитель – «Договор». Табличная часть «Реквизит лицевого счета» имеет следующие параметры: * Договор – это разделитель используемого в правиле шаблона; * Общий – Налоговая база * Общий – Признак ДУ Реквизиты лицевого счета, настроенные в соответствующей табличной части шаблона. * Валюта ЛС – реквизит, который используется, если счет ЕПС имеет признак «Валютный». В нашем случае, для счета 603.11 установлен такой признак: Валюта лицевого счета – это реквизит, который используется при расчетах в валюте. Определяется валюта, которая должна быть указана в номере лицевого счета, в коде, в том разряде, который соответствует коду валюты. В качестве значений параметров табличной части «Реквизит Лицевого счета» можно установить либо значения параметров исходных данных владельца, либо элемент системы, соответствующий реквизиту. Значения этих параметров будут использованы для заполнения на форме созданного, по данному правилу, лицевого счета. Табличная часть «Реквизит проводок» используется для детализации записей на счетах ЕПС. Параметры этой таблицы соответствуют параметрам одноименной табличной части шаблона настраиваемого счета учета. Для настройки значений параметров таблицы «Реквизит проводок» на форме правила формирования проводок используется форма «Выбор значений». В качестве значения можно установить либо значения параметров исходных данных владельца, либо элемент системы, соответствующий реквизиту. Эти данные будут использованы для заполнения реквизитов создаваемой по данному правилу проводки ЕПС. Реквизиты табличной части «Данные проводки (НФО)» соответствуют правилам по умолчанию источника данных и настройкам счета учета. В нашем примере, реквизиты «&Кратность», «%Курс», «&НДС выделить», «&НДС начислить», «&НДС Сумма», «Дата операции (Период)», «Содержание», «Сумма» табличной части «Данные проводки (НФО)» заполнены в соответствии с данными таблицы «Правила (по умолчанию)» источника данных. «&Кратность» «%Курс» Реквизиты используются в случае, когда должна быть сформирована рублевая сумма на счете ЕПС по валютной сумме источника (или получена валютная сумма из рублевой). Тогда реквизит «Сумма» (валютная сумма) становится расчетным. Например, «Сумма*&Курс», «Сумма/&Курс». Для невалютных счетов ЕПС, некорректно использовать текущий курс ЦБ. Значения реквизитов «&Курс», «&Кратность» должны соответствовать данным документа источника. Реквизиты («&НДС выделить», или «&НДС начислить»), «&НДС Сумма» являются группой. «&НДС выделить» - реквизит, который используется, если есть необходимость «очистить» сумму, содержащую НДС от величины НДС. «&НДС начислить» - реквизит, который используется, если нужно включить в сумму, свободную от НДС, величину НДС. «&НДС Сумма» реквизит должен быть заполнен, если настроен один из реквизитов («&НДС выделить», или «&НДС начислить»). Это та сумма, которая должна быть либо выделена, либо начислена. «Дата операции (Период)» - реквизит используется, если есть необходимость, чтобы дата проводки ЕПС отличалась от даты документа, на основании которого должна быть сформирована запись ЕПС. По умолчанию, дата проводки будет соответствовать дате соответствующего документа. Оставшиеся реквизиты присутствуют в табличной части «Данные проводки (НФО)» в соответствии с настройками счета. Для счета 603.11 применяется «Валютный вид учета» и «Учет по подразделениям», поэтому, к перечню реквизитов табличной части «Данные проводки (НФО)» добавлены параметры «Вал. сумма», «Валюта», «Подразделение». В качестве значений параметров таблицы «Данные проводки (НФО)» можно установить либо значения параметров источника данных, либо фиксированное значение. Эти данные будут использованы в качестве показателей создаваемой по данному правилу проводки ЕПС. В рассматриваемом нами примере, формируются две проводки ЕПС (на основании двух источников данных – «Поступление (акты, накладные).Услуги» и «Поступление (акты, накладные).Услуги(НДС)»). Первая запись – на сумму расходов по поступлению услуги, вторая запись – на сумму НДС. В колонке «Правило» для каждой записи указаны два правила. Верхнее правило относится к записи по Дт, нижнее – к записи по Кт. Регламентные операции Закрытие парных счетов В соответствии с Положением Банка России № 486-п от 02.09.2015, к парным счетам, по которым может изменяться сальдо на противоположное (приложение 4 к настоящему Положению), открываются парные лицевые счета Для открытия парных лицевых счетов в системе учета имеется справочник «Группы учета». Заполнение данного справочника подробно описано в статье "Группы учета". Пример: «Группа учета для закрытия парных счетов». Допускается наличие остатка только на одном лицевом счете из открытой пары – активном или пассивном. Для этого создается Регламентная операция (НФО), которая при необходимости формирует проводки ЕПС по дням (по месяцам) и общий остаток по любой паре всегда только на одном счете. В системе имеется несколько вариантов по формированию закрытия парных счетов (Раздел Лицевые счета (НФО) – Настройка подсистемы (НФО) - Учетная политика): Проводки формируются на конец дня учета при следующем условии: сальдо на конец дня на активном счете кредитовое; сальдо на конец дня на пассивном счете дебетовое; сальдо на конец дня одновременно на активном и пассивном счете. Поиск пары в системе учета осуществляется по: Организация; Вид деятельности (для НПФ); Подразделение; Группа учета (с признаком закрывать парные счета); Документ «Открытие лицевого счета» (лицевые счета должны быть созданы одним документом). Регламентная операция «Закрытие парных счетов» в системе учета доступна в разделе «Лицевые счета (НФО)» – «Регламентные операции». В появившемся документе необходимо указать «Период» (месяц), выбрать «Организацию» (если ведется несколько юр. лиц в базе) и нажать на кнопку «Выполнить и закрыть». Проводки сформируются автоматически и будут доступны для просмотра через кнопку . Для удобства контроля и анализа по парным счетам в системе имеется отчет «Анализ парных счетов (НФО)» (Раздел Лицевые счета (НФО)). Переоценка валютных остатков Амортизация ОС Амортизация НМА