0420257 Отчет о зафиксированных обязательствах негосударственного пенсионного фонда перед ЗЛ на пятилетний горизонт инвестирования

раздел находится в процессе заполнения

ОКУД 0420257 Отчет о зафиксированных обязательствах негосударственного пенсионного фонда перед застрахованными лицами на пятилетний горизонт инвестирования

Отчетность по форме 0420257 представляется ежегодно. При автозаполнении регламентированного отчета (печатной формы) все числовые показатели представляются в рублях с точностью до двух знаков после запятой. Даты указываются в формате "дд.мм.гггг", где "дд" - день, "мм" - месяц, "гггг" - год. Переход к требуемым форматам (согласно таксономии) происходит на этапе формирования файла xbrl.

 Нестандартные параметры

Предусмотрена возможность формирования регламентированного отчета по частям. Параметром отбора является дата заключения договора ОПС. Перед формированием реготчета необходимо заполнить вкладку "Нестандартные параметры", указав даты начала и конца нужного периода.

Реготчеты, созданные последовательно (без пропусков периодов заключения договоров) по указанным отборам (например, реготчет №1 - по договорам, заключенным в период с 01.01.2002 по 31.12.2010; реготчет №2 - по договорам, заключенным в период с 01.01.2011 по 31.12.2015; реготчет №3 по договорам, заключенным в период с 01.01.2016 по 31.12.2018) можно объединить, используя кнопку "Объединение рег.отчетов".

Принципы отбора записей в отчет

В отчет отбираются не помеченные на удаление:

1). договоры, у которых состояние на начало отчетного периода

• накопительный период
• выплатной период
• выплата приостановлена
• начисление приостановлено
• ЕВ
• подготовка к закрытию
• обязательство выполнены

2). договоры, у которых в регистрах накопления "Резервы ОПС" и "Аналитика РОПС (по умершим)" есть сумма на начало отчетного периода или движение средств в отчетном периоде

3). договоры, по которым в отчетном периоде были любые изменения в таблицах «состояние договора ОПС» или таблицы «причины закрытия», кроме записей, у которых

• состояние = заключен,
• состояние = ожидание поступления взносов
• состояние пустое значение
• причины отказа = «отказ ПФР»

При этом договоры с состоянием "ожидание поступления взносов" входят в количество действующих договоров, однако такие договоры ещё не вступили в силу (данный показатель используется и в ОКУД 0420255 раздел 2, строка 4; ОКУД 0420255 раздел 3, графа 10; ОКУД 0420253 раздел 2_справочно, строка 2).

Названия по группе граф "Внешнее движение СПН" и "Внутреннее движение СПН" следует понимать как "Движение СПН по отношению ко счету ЗЛ".

Сортировка строк в отчете осуществляется по графе 5 (СНИЛС) от меньшего к бо́льшему.

В графе 1_Номер строки 

4282-У: указывается порядковый номер строки раздела.

4623-У: графа 1 потеряла актуальность

Графа 1 в отчете отсутствует

В графе 2_Общие сведения. Отчетный год  

4282-У: указывается отчетный год в формате "гггг"

4623-У: графа 2 потеряла актуальность

Показатель года отчетности (неактуальный для таксономии) заменен на номер строки (удобный для анализа).

 В графе 3_Общие сведения. Наименование фонда  

4623-У: указывается сокращенное фирменное наименование фонда

Справочник Организации/поле Сокращенное наименование.

 В графе 4_Общие сведения. Номер лицензии фонд 

4623-У: указывается номер лицензии на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию фонда

Справочник Организации/закладка НПФ/поле Номер лицензии ОПС.