Формирование Идентификаторов контрагентов в регламентированной надзорной отчетности НПФ, начиная с таксономии 6.1

Для использования в таксономии (настройках xbrl) Центробанком разработаны (проектно) требования к формированию Идентификаторов Контрагентов в отчетности НФО:

Обычно в таксономии "Идентификатор контрагента" - это открытая ось. Показатель Идентификатор контрагента используется в различных наименованиях и формах отчетности НПФ, а именно:

• Идентификатор организации (иное место работы) --- форма 0420250 раздел 3 и 4
• Идентификатор физического лица (управленческий персонал) --- форма 0420250 раздел 3
• Идентификатор юридического лица, с которым заключены договоры --- форма 0420250 раздел 5
• Идентификатор аудитора --- форма 0420250 раздел 7 и 8

• Идентификатор акционера (участника) --- форма 0420251 раздел 1
• Идентификатор Конечного собственника --- форма 0420251 раздел 1

• Идентификатор аффилированного лица --- форма 0420251 раздел 2 и 3
• Идентификатор дебитора, кредитора --- форма 0420252 раздел 2, 3, 4
• Идентификатор связанной стороны --- форма 0420252 раздел 5

• Идентификатор управляющей компании, банка форма --- 0420255 раздел 5.3

• Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда --- форма 0420256 и форма 0420252 раздел 2 и форма 0420254 раздел 8.1 и форма 0420255 раздел 5.1
• Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора --- форма 0420256

• Идентификатор вкладчика --- 0420258

Ниже приведен алгоритм сбора данных из системы 1С для отражения этого показателя в надзорной отчетности НПФ.

Значение в графу собирается по полям Справочника Контрагентов в текст по "маскам"(по правилам отражения Идентификаторов Контрагентов в отчетности, рекомендуемым Центробанком):

• Для ЮЛ-резидентов

643_ИНН_ОГРН_КПП_Код (из справочника Контрагентов)

Если какого-то реквизита нет, то прописывается элемент "?????" для привлечения внимания пользователя. Этот элемент помогает определить тех Вкладчиков, которым требуется корректировка карточки Контрагента. Фильтр по колонке в файле Эксель для отбора ячеек, содержащих знак "?", должен выглядеть вот так: ~?.

• Для ЮЛ-нерезидентов

КодСтраныРегистрации_ТИН (или 000)_КН**** (или КН0000, если ТИН есть)_ Код

• Для ИП

643_ИНН_ОГРНИП_Код

Если какого-то реквизита нет, то прописывается элемент "?????" для привлечения внимания пользователя. Этот элемент помогает определить тех Вкладчиков, которым требуется корректировка карточки Контрагента. Фильтр по колонке в файле Эксель для отбора ячеек, содержащих знак "?", должен выглядеть вот так: ~?.

• Для ФЛ-резидентов

643_ИНН (или 12 нулей)_СНИЛС (или 000-000-00000)_Паспорт (или 0000000000)_ФИО

• Для ФЛ-нерезидентов

КодСтраныРегистрации_ТИН (или 00000)_КН**** (или КН0000, если ТИН есть)_ ФИО

Файл:РекомендацияЦБпоКонтрагентам 4.jpg