УИК/Регистры сведений/Учетная политика организаций (по инвестициям)

Конфигурация "Ортикон:УИК", 28.02.2024

При начале ведения учета в конфигурации УИК заполняются сведения об организации, которые хранятся в справочнике «Организации» (меню «Предприятие» – «Организации»).

Далее заполняется учетная политика организации (меню «Предприятие» – «Учетная политика» – «Учетная политика организаций»).

Учетная политика организаций (по инвестициям) (меню «Управление инвестициями»-«Настройки системы»- «Учетная политика организаций (по инвестициям»)).

Вкладка «Основные»

- Метод расчета себестоимости ценных бумаг в бухгалтерском учете (По средней, ФИФО, ЛИФО), который используется при выбытии ценных бумаг для партионного списания;

- Метод расчета себестоимости ценных бумаг (НУ) в налоговом учете (По средней, ФИФО, ЛИФО), который используется при выбытии ценных бумаг для партионного списания;

- Способ учета дополнительных расходов (БУ) в бухгалтерском учете (Включаются в стоимость ценных бумаг, Списываются сразу), который определяется налогоплательщиком самостоятельно в соответствии с принятой учетной политикой в целях налогообложения.

- Способ учета дополнительных расходов (НУ) в налоговом учете (Включаются в стоимость ценных бумаг, Списываются сразу), который также определяется налогоплательщиком самостоятельно в соответствии с принятой учетной политикой в целях налогообложения.

- Флажок "Использовать ВР по переоценке в НУ (иначе ПР)";

Вкладка «РЕПО»

- Способ учета РЕПО в БУ (Займ, Купля-продажа, Упрощенный через расчеты), который позволяет задать способ учета операций РЕПО в бухгалтерском учете.

- Способ отражения короткой позиции (Через счета реализации, Через промежуточный счет (без разниц НУ), Через промежуточный счет (без разниц НУ) и перемещением ценных бумаг из РЕПО на счет коротких позиций, Через счета реализации без РЕПО), который позволяет задать способ учета коротких позиций в бухгалтерском учете.

Имеются флажки, для различных аспектов учета: - РЕПО в РЕПО обратный порядок; - Не формировать проводку процента по РЕПО; - Не формировать проводку займа по РЕПО; - Отражать 2 проводки по проценту РЕПО (начисление и оплата); - РЕПО в РЕПО закрывать по цене из документа;

Для учета возврата партий из РЕПО: - Возврат из РЕПО партий как новая партия; - При возврате учитывать только изменение Даты партии; - Сохранить порядок партий из табличной части документа; - Нумерация партий при возврате из РЕПО по порядку.

- Флажок «Доначислять ННД» – установка или снятие флажка влияет на операции Погашения дохода и Выбытия ЦБ.

- При снятом флажке (по умолчанию)  программа будет все списывать, что было ранее начислено, например на 90-е счета, и все полученное ставить как доходы опять же на 90-е счета.

- При установленном флажке программа будет доначислять доход – т.е. на 90-е счета попадает только та часть, которая еще ранее не была начислена, а остальная часть просто проводится (Например: 76расчеты 76НКД).

- Флажок «При погашении не списывать ННД» – установка или снятие флажка влияет на учет погашения накопленного дохода через 90 счета

Также имеются флажки, для различных аспектов учета: - Частичное погашение только при выбытии (НУ); - Списывать УНКД только с выбытием (НУ); - Формировать разницы при покупке выше рыночной; - Списывать переоценку и покупную стоимость одной проводкой; - Списание переоценки сторно; - Аналитику дополнительных расходов брать из справочника; - Сводить округление партионного учета при переоценке; - Формировать регистр НДС при выбытии ЦБ;

Вкладка «Порядок выбора котировок» позволяет добавить настройки для используемых котировок ценных бумаг:

Вкладка «Разделители учета» позволяет вести учет в разрезе до 4-х дополнительных разделителей по бухгалтерскому и налоговому учету:

Вкладка "Настройка порогов существенности»

Вкладка "Расчет ЭСП"

Вкладка "Настройка формирования регламентных документов"