УИК/Регистры сведений/Учетная политика организаций (по инвестициям): различия между версиями
Gromova (обсуждение | вклад) Нет описания правки |
Gromova (обсуждение | вклад) Нет описания правки |
||
| Строка 57: | Строка 57: | ||
* Не формировать проводки РСБУ - при установке данной опции не будут формироваться проводки в регистре бухгалтерии. | * Не формировать проводки РСБУ - при установке данной опции не будут формироваться проводки в регистре бухгалтерии. | ||
* Частичное погашение только при выбытии (НУ) - при установленной опции в БУ частичное погашение происходит по плану частями номинала, | * Частичное погашение только при выбытии (НУ) - при установленной опции в БУ частичное погашение происходит по плану частями номинала, в НУ – проводки возникнут только при полном погашении на всю сумму номинала. Если не установлена опция, то в БУ и НУ частичное погашение происходит по плану частями номинала. | ||
в НУ – проводки возникнут только при полном погашении на всю сумму номинала. Если не установлена опция, то в БУ и НУ частичное погашение происходит по плану частями номинала. | |||
* Списывать УНКД только с выбытием - при установленной опции УНКД списывается всегда в БУ и в НУ. Списание УНКД в БУ отражается всегда, а в НУ списание УНКД только при выбытии ЦБ. А иначе УНКД списывается всегда в БУ и в НУ. | * Списывать УНКД только с выбытием - при установленной опции УНКД списывается всегда в БУ и в НУ. Списание УНКД в БУ отражается всегда, а в НУ списание УНКД только при выбытии ЦБ. А иначе УНКД списывается всегда в БУ и в НУ. | ||
* Формировать разницы при покупке выше рыночной - при установленной опции автоматически формируются ПР в НУ на разницу между ценой покупки/продажи (если она ниже/если она выше) и Минимальной/ Максимальной рыночной ценой. А иначе вышеуказанные разницы не формируются. | * Формировать разницы при покупке выше рыночной - при установленной опции автоматически формируются ПР в НУ на разницу между ценой покупки/продажи (если она ниже/если она выше) и Минимальной/ Максимальной рыночной ценой. А иначе вышеуказанные разницы не формируются. | ||
* Доначислять ННД – установка или снятие флажка влияет на операции Погашения дохода и Выбытия ЦБ. При снятом флажке (по умолчанию) программа будет все списывать, что было ранее начислено, например на 90-е счета, и все полученное ставить как доходы опять же на 90-е счета. При установленном флажке программа будет доначислять доход – т.е. на 90-е счета попадает только та часть, которая еще ранее не была начислена, а остальная часть просто проводится (Например: 76расчеты 76НКД). | * Доначислять ННД – установка или снятие флажка влияет на операции Погашения дохода и Выбытия ЦБ. При снятом флажке (по умолчанию) программа будет все списывать, что было ранее начислено, например на 90-е счета, и все полученное ставить как доходы опять же на 90-е счета. При установленном флажке программа будет доначислять доход – т.е. на 90-е счета попадает только та часть, которая еще ранее не была начислена, а остальная часть просто проводится (Например: 76расчеты 76НКД). | ||
* При погашении не списывать ННД – установка или снятие флажка влияет на учет погашения накопленного дохода через 90 счета. | * При погашении не списывать ННД – установка или снятие флажка влияет на учет погашения накопленного дохода через 90 счета. | ||
Версия от 11:12, 28 февраля 2024
Конфигурация "Ортикон:УИК", 28.02.2024
При начале ведения учета в конфигурации УИК заполняются сведения об организации, которые хранятся в справочнике «Организации» (меню «Предприятие» – «Организации»).
Далее заполняется учетная политика организации (меню «Предприятие» – «Учетная политика» – «Учетная политика организаций»).
Учетная политика организаций (по инвестициям) (меню «Управление инвестициями»-«Настройки системы»- «Учетная политика организаций (по инвестициям»)).
Вкладка «Основные»
- Метод расчета себестоимости ценных бумаг в бухгалтерском учете (По средней, ФИФО, ЛИФО), который используется при выбытии ценных бумаг для партионного списания;
- Метод расчета себестоимости ценных бумаг (НУ) в налоговом учете (По средней, ФИФО, ЛИФО), который используется при выбытии ценных бумаг для партионного списания;
- Способ учета дополнительных расходов (БУ) в бухгалтерском учете (Включаются в стоимость ценных бумаг, Списываются сразу), который определяется налогоплательщиком самостоятельно в соответствии с принятой учетной политикой в целях налогообложения.
- Способ учета дополнительных расходов (НУ) в налоговом учете (Включаются в стоимость ценных бумаг, Списываются сразу), который также определяется налогоплательщиком самостоятельно в соответствии с принятой учетной политикой в целях налогообложения.
- Флажок "Использовать ВР по переоценке в НУ (иначе ПР)";
Вкладка «РЕПО»
- Способ учета РЕПО в БУ (Займ, Купля-продажа, Упрощенный через расчеты), который позволяет задать способ учета операций РЕПО в бухгалтерском учете.
- Способ отражения короткой позиции (Через счета реализации, Через промежуточный счет (без разниц НУ), Через промежуточный счет (без разниц НУ) и перемещением ценных бумаг из РЕПО на счет коротких позиций, Через счета реализации без РЕПО), который позволяет задать способ учета коротких позиций в бухгалтерском учете.
Имеются флажки, для различных аспектов учета: - РЕПО в РЕПО обратный порядок; - Не формировать проводку процента по РЕПО; - Не формировать проводку займа по РЕПО; - Отражать 2 проводки по проценту РЕПО (начисление и оплата); - РЕПО в РЕПО закрывать по цене из документа;
Для учета возврата партий из РЕПО: - Возврат из РЕПО партий как новая партия; - При возврате учитывать только изменение Даты партии; - Сохранить порядок партий из табличной части документа; - Нумерация партий при возврате из РЕПО по порядку.
Вкладка «Дополнительные»
- Не формировать проводки РСБУ - при установке данной опции не будут формироваться проводки в регистре бухгалтерии.
- Частичное погашение только при выбытии (НУ) - при установленной опции в БУ частичное погашение происходит по плану частями номинала, в НУ – проводки возникнут только при полном погашении на всю сумму номинала. Если не установлена опция, то в БУ и НУ частичное погашение происходит по плану частями номинала.
- Списывать УНКД только с выбытием - при установленной опции УНКД списывается всегда в БУ и в НУ. Списание УНКД в БУ отражается всегда, а в НУ списание УНКД только при выбытии ЦБ. А иначе УНКД списывается всегда в БУ и в НУ.
- Формировать разницы при покупке выше рыночной - при установленной опции автоматически формируются ПР в НУ на разницу между ценой покупки/продажи (если она ниже/если она выше) и Минимальной/ Максимальной рыночной ценой. А иначе вышеуказанные разницы не формируются.
- Доначислять ННД – установка или снятие флажка влияет на операции Погашения дохода и Выбытия ЦБ. При снятом флажке (по умолчанию) программа будет все списывать, что было ранее начислено, например на 90-е счета, и все полученное ставить как доходы опять же на 90-е счета. При установленном флажке программа будет доначислять доход – т.е. на 90-е счета попадает только та часть, которая еще ранее не была начислена, а остальная часть просто проводится (Например: 76расчеты 76НКД).
- При погашении не списывать ННД – установка или снятие флажка влияет на учет погашения накопленного дохода через 90 счета.
Также имеются флажки, для различных аспектов учета:
- Частичное погашение только при выбытии (НУ);
- Списывать УНКД только с выбытием (НУ);
- Формировать разницы при покупке выше рыночной;
- Списывать переоценку и покупную стоимость одной проводкой;
- Списание переоценки сторно;
- Аналитику дополнительных расходов брать из справочника;
- Сводить округление партионного учета при переоценке;
- Формировать регистр НДС при выбытии ЦБ;
Вкладка «Порядок выбора котировок» позволяет добавить настройки для используемых котировок ценных бумаг:
Вкладка «Разделители учета» позволяет вести учет в разрезе до 4-х дополнительных разделителей по бухгалтерскому и налоговому учету:
Вкладка "Настройка порогов существенности»
Вкладка "Расчет ЭСП"
Вкладка "Настройка формирования регламентных документов"
