Поступление взносов

Для регистрации поступления пенсионных взносов служит документ «Поступление взносов».

В шапке документа имеются следующие реквизиты: • Номер – заполняется автоматически в соответствии с префиксами и сквозной нумерацией. • Дата – заполняется автоматически (текущая дата системы). • Организация – указывается организация в которую поступил пенсионный взнос. По умолчанию это организация, указанная в настройках пользователя, если в системе определен учет по нескольким организациям. • Документ-основание – поле необязательно к заполнению, в нем можно указать документ-банковскую выписку, по которой в модуле бухгалтерского учета зарегистрирован этот пенсионный взнос.

• Плательщик – в этом поле указывается юридическое или физическое лицо, перечислившее взносы. Как правило, это вкладчик по пенсионному договору, но бывают исключения;

• Взносы за период – если предусмотрена периодичность внесения взносов, то здесь указывается за какой период (например, месяц или квартал) внесены взносы;

• Сумма взноса – здесь указывается поступившая сумма; • Тип резерва – указывается, какой резерв формирует фонд за счет этих взносов – если взносы зачисляются на индивидуальные пенсионные счета, то указывается тип резерва «ИПС», если взносы зачисляются на солидарный счет или на учетные карточки, то указывается тип резерва «СПС». • Тип взноса – указывается тип суммы. Можно выбрать один из вариантов – «Взносы физ. лиц» (взносы физ. лица в свою пользу), «Взносы третьих лиц», «Взносы юр. лиц». • Дата поступления списков – т.к. списки для распределения поступившего взноса не всегда приходят одновременно со взносом, то в этом реквизите указывается дата реального формирования и проведения документа, в то время как в реквизите «Дата», должна быть указана дата зачисления средств на счет организации.

           В табличной части указывается список пенсионных счетов и суммы, которые должны быть на них зачислены. Если поступают средства на солидарный счет, то в списке счетов должен быть выбран солидарный счет договора. 

При поступлении пенсионного взноса, в системе регистрируется бухгалтерский документ - банковская выписка. Если бухгалтерия ведет полный учет договоров в РСБУ, и рассчитывает процент отчислений на ОУД, тогда в НПО поступают чистые суммы, подлежащие распределению в резерв. В этом случае, в настройках параметров учета (Общие настройки УНПФ -> Настройки параметров учета -> Настройки параметров учета НПФ) для расчета ОУД должна быть установлена настройка «в модуле бухгалтерского учета (документом «Начисление резервов»)»: