0420251 Инструкция по использованию документа Информация об аффилированных лицах (для таксономии версии 6.1 и старше)/Отчетность ЕПС

ВНИМАНИЕ!! Статья на отладке!!

Для целей автоматического формирования регламентированного отчета ОКУД 0420251 в разделе "Лицевые счета/НФО-отчетность/Регламентированные отчеты (НФО)" пользователю необходимо создать документ "Информация об аффилированных лицах" в меню "Основная поставка /Отчетность ЕПС".

В регламентированный отчет всегда будут отбираться данные из последней записи в Журнале документа "Информация об аффилированных лицах" при условии равенства полей "Год" и "Отчетный период" в обоих Документах (в документе "Регламентированные отчеты" и в документе "Информация об аффилированных лицах).

Документ "Информация об аффилированных лицах" для отчетности за 2025 год (для таксономии версии 6.1) состоит из основной вкладки "Аффилированные лица".

Документ "Информация об аффилированных лицах" для отчетности за 2026 год и более (для таксономий версии 7.1 и старше) состоит из трех вкладок: основной "Аффилированные лица", дополнительной Основания принадлежности" и вспомогательной вкладки "Таблица оснований"

вкладка "Аффилированные лица"

В данной вкладке по кнопке "Загрузить из xls" предусмотрена загрузка информации из файла формата Эксель -см. описание Алгоритма загрузки данных из файла xls во вкладку "Аффилированные лица", однако пользоваться Загрузкой из Экселя не рекомендуем, необходимо заполнить документ один раз вручную с использованием ссылок на Справочник Контрагентов в графе "16_Контрагент" и потом, копируя документ для другого периода отчетности, производить в нём точечную корректировку данных.

• графа 16_Контрагент

В табличной части Документа по колонке 16_Контрагент предусмотрена возможность выбора значения из Справочника контрагентов с одновременным автозаполнением строки по колонкам 1, 12-15, 17 после нажатия кнопки "Записать":

В документе в колонки ИНН, ОГРН и т.д. "подтянутся" значения из справочника Контрагентов. При этом, те поля по Физлицам, у которых в 1-С отслеживаются периодические изменения (ФИО, СНИЛС, паспортные данные и т.п.) отразятся в Документе согласно своей Историчности (своему значению на отчетную дату), а графа "17_ИДЕНТИФИКАТОР аф лица" заполнится автоматически. Если по колонке "16_Контрагент" перевыбрать Контрагента, то автоматически изменятся и колонки ИНН, ОГРН, а для того, чтобы визуализировалось изменённое значение "17_ИДЕНТИФИКАТОР аф лица" необходимо нажать кнопку "Записать".

• графа "17_ИДЕНТИФИКАТОР аф лица"

Для корректного и стабильного отражения графы "17_Идентификатор аф лица" в реготчете обязательным является условие - в Справочник Контрагентов должны быть внесены

• все данные по всем юридическим аффилированным лицам (это поля Полное наименование, страна регистрации, ИНН, ОГРН, КПП)
• все известные данные по физическим аффилированным лицам (страна регистрации, ФИО, ИНН, либо ИНН в стране гражданства, ОГРНИП для индивидуальных предпринимателей, СНИЛС, серия и номер паспорта).

Значение в графу собирается в текст по "маскам" ( с правилами отражения Идентификаторов Контрагентов в отчетности согласно требованиям Банка России можно ознакомиться, перейдя по этой ссылке).

• графа "1_Номер строки"

После нажатия на кнопку "Записать" каждой строке документа присваивается двухуровневый порядковый номер с группировкой по каждому контрагенту.

• графа "2_Код типа лица"

Для каждого контрагента автоматически определяется тип: "Юридическое лицо" или "Физическое лицо"

• графа "Дата прекращения оснований"

6796-У: По показателю "Дата прекращения основания аффилированности" указывается дата прекращения в отчетном периоде основания аффилированности (основания, в силу которого лицо признавалось иным лицом, оказывающим влияние на фонд). При наличии двух и более оснований аффилированности (оснований, в силу которых лицо признавалось иным лицом, оказывающим влияние на фонд) показатель "Дата прекращения основания аффилированности" заполняется только в случае прекращения всех имевшихся оснований аффилированности (прекращения всех оснований, в силу которых лицо признавалось иным лицом, оказывающим влияние на фонд) с указанием наиболее поздней из дат прекращения основания аффилированности в отчетном периоде.

• графа "Регистрационный номер кредитной организации, принадлежащей к группе лиц с отчитывающейся организацией"

Графа заполняется только для аффилированных Банков.

6796-У: По показателю "Регистрационный номер кредитной организации, принадлежащей к группе лиц с отчитывающейся организацией" указывается регистрационный номер кредитной организации в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций, которая ведется Банком России в соответствии с частью третьей статьи 12 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года N 17-ФЗ), если аффилированное лицо фонда является действующей кредитной организацией и в соответствии с признаками, указанными в части 1 статьи 9 Федерального закона N 135-ФЗ, относится к группе лиц, к которой принадлежит фонд. При этом фонд не отражает в отчетности по форме 0420251 сведения об иных аффилированных лицах, принадлежащих к группе лиц, к которой принадлежат фонд и указанная кредитная организация, включая сведения об основаниях принадлежности иных аффилированных лиц к группе лиц, к которой принадлежат фонд и указанная кредитная организация. В случае если аффилированное лицо фонда не является кредитной организацией и (или) не принадлежит к группе лиц, к которой принадлежит фонд, показатель "Регистрационный номер кредитной организации, принадлежащей к группе лиц с отчитывающейся организацией" не заполняется.

В документе такой графы нет, это графа в реготчете и заполняется ....................

ВАЖНО: если в документе по конкретному контрагенту - аффилированному лицу заполнено более одной строки (лицо имеет несколько оснований аффилированности), то в Документе необходимо корректно заполнять колонки:

• графа "10_Акции фонда у лица %" - в реготчете соответствует графе 25 "Принадлежащие лицу акции фонда (процент голосов к общему количеству голосующих акций фонда)" - колонки в каждой строке должны быть идентичны друг другу;
• графа "11_Акции лица у фонда %" - в реготчете соответствует графе 26 "Принадлежащие фонду акции (доли) лица (процент голосов к общему количеству голосующих акций (долей) лица)" - колонки в каждой строке должны быть идентичны друг другу;;
• графа "Итоговое примечание" - в реготчете соответствует графе 27 "Примечание". ВАЖНО:если в документе по конкретному контрагенту - аффилированному лицу заполнено более одной строки (лицо имеет несколько оснований аффилированности), то в реготчет отбирается значение из первой заполненной по этой колонке строки (остальные записи игнорируются);

Алгоритм загрузки данных из файла xls во вкладку "Аффилированные лица"

Файл можно грузить неоднократно, каждая последующая загрузка "затирает" результат предыдущей.

Загруженные строки можно редактировать по двойному клику (см. ниже описание заполнения колонки 16).

В окне Формы загрузки выставляются соответствия колонок отчета колонкам загружаемого файла, номера конечной и начальной строк из загружаемого файла и путь к загружаемому файлу. Загружаются только те колонки файла Эксель, к которым будут выставлены соответствия.

Например, загружаемый файл выглядит так:

Форма загрузки после её заполнения может быть такой:

Или такой - облегченной:

В результате загрузки в Документе автоматически заполняются графы:

• "1_Номер строки"

После нажатия на кнопку "Записать" каждой строке документа присваивается двухуровневый порядковый номер с группировкой по каждому контрагенту.

Для таксономии 3.1 механизм автозаполнения граф с 12 по 17 описан ниже.

В связи с введением единоначалия в отражении Идентификатора Контрагентов ( Пояснения можно получить, перейдя по этой ссылке) таблица-шаблон для загрузки файла Эксель в документ "Информация об аффилированных лицах" дополнена колонками "12_КПП" для ЮЛ, "13_КН**** для нерез", "14_СНИЛС" для ФЛ, "15_Паспорт" для ФЛ, "16_Контрагент", "17_Идентификатор аф лица".

Для корректного и стабильного отражения графы "17_Идентификатор аф лица" в реготчете обязательным является условие: в Справочник Контрагентов должны быть внесены все данные по всем юридическим аффилированным лицам (это поля Полное наименование, страна регистрации, ИНН, ОГРН, КПП). Желательно – по физическим аффилированным лицам (страна регистрации, ФИО, ИНН либо ИНН в стране гражданства, ОГРНИП для индивидуальных предпринимателей, СНИЛС, серия и номер паспорта). Значение в графу собирается в текст по "маскам" ( с правилами отражения Идентификаторов Контрагентов в отчетности, рекомендуемыми Центробанком можно ознакомиться, перейдя по этой ссылке).

В случае выполнения описанных условий в таблице-шаблоне для загрузки файла должна быть заполнена графа "16_Контрагент" значением кода Контрагента в Справочнике Контрагентов.

При этом графы 4, 5, 12, 13, 14, 15 могут быть не заполнены. Например, загружаемый файл выглядит так см. файл.

Условия загрузки:

• Если в загружаемом файле Эксель одновременно отсутствуют значения в графах "4_ИНН/ТИН" и "16_Контрагент" и в графе "3_Полное наименование" нет латинских букв, то значение в графе "2_Код типа лица" будет "Физическое лицо" (независимо от того как заполнена эта колонка в загружаемом файле).
• В ходе загрузки файла Эксель коды контрагентов, указанные в колонке "16_Контрагент", проверяются на наличие в Справочнике Контрагентов.
• Если для контрагентов в загружаемом файле в колонке "16_Контрагент" указано корректное значение, то в колонках 3, 4, 5, 12, 13, 14, 15 табличной части Документа отразится информация из Справочника Контрагентов, а в колонке 16 - ссылка на контрагент.
• Если в таблице-шаблоне для загрузки файла значению из графы "16_Контрагент" не найдется соответствия в Справочнике Контрагентов (т.е. если колонка 16 не заполнена или заполнена некорректно), заполнение табличной части Документа произойдет из значений таблицы-шаблона Эксель.
• В графе "7_дата Наступления основания" загружаемого файла Эксель обязателен формат "Дата".