УИК/Документы/Начисление дохода по ценным бумагам

Документ служит для начисления дохода по ценным бумагам.

Работа с документом осуществляется через журнал «Документы по ценным бумагам БУ». В журнале выполняем команду создание нового документа. Для этого нужно нажать кнопку  («Добавить»). Альтернативный вариант – нажать кнопку «Действия» в командной панели журнала и из выпадающего меню выбрать пункт «Добавить» далее выбираем документ «Получение дохода по ценным бумагам».

При этом необходимо выбрать вид операции, и в зависимости от выбора, открывается различная форма документа «Начисление дохода по ценным бумагам».

Откроем новый документ с движением Процентный.

   Для всех трех форм в реквизите «Организация» указывается  элемент справочника  «Организация», т.е. указывается организация, которая получает доход по ценным бумагам.

Реквизит «Вид деятельности»  указывает по какому виду деятельности проводится данный документ. В примере - дилерская деятельность.

Формирование движения по налоговому учету регулируется установкой флажка «Отразить в налог.учете» в форме документа.

На закладке «Ценные бумаги» табличная часть содержит следующие реквизиты:

Реквизит «Ценная бумага» - элемент справочника «Ценные Бумаги» указывает по какой ценной бумаге осуществляется выплата дохода.

Реквизит «Валюта» - указывается валюта регламентированного учета.

Реквизит «Дата выплаты» - заполняется автоматически. Дата выплаты дохода по ценной бумаге указывается в карточке ценной бумаги на закладке «Дополнительные».

Реквизиты «Сумма дохода БУ» и «Сумма дохода НУ» -  указывают на суммы выплат дохода по бухгалтерскому и налоговому учету. Заполняются автоматически, из настроек, введенных в параметрах учета ценной бумаги.

На закладке «Ценные бумаги» есть кнопка «Заполнение». которая предлагает различные варианты заполнения (см. рисунок). Также кнопка «Только БУ» оставляет в табличной части только расчеты по колонке «Сумма дохода по БУ», а соответственно кнопка «Только НУ» оставляет записи в колонке «Сумма дохода НУ».

На закладке «Дополнительно» в поле «Вх.номер» и «Вх.дата» можно записать информацию о деталях документа. В поле «Ответственный» выбирается ответственный пользователь за выполнение хозяйственной операции. По умолчанию в этот реквизит подставляется пользователь, указанный в настройках пользователя (меню «Сервис» - «Настройки пользователя»).

В поле «Дата среза» указывается дата, на которую выбираются данные по ценным бумагам для расчета.

В поле «Код сделки внешний» можно указать дополнительную информацию по сделке.

В поле «Код сделки БО» указывается код операции Бэк-офиса по внутреннему учету.

Флажок «Округлять НКД до 2х знаков» позволяет использовать значение НКД (накопленного купонного дохода) с точностью до двух знаков после запятой.

Флажок «Округлять только расчетное НКД до 2х знаков» позволяет использовать значение расчетного НКД с точностью до двух знаков после запятой.

Также можно указать до четырех дополнительных разделителей учета движения ценных бумаг.

В поле «Комментарий» указывается любая дополнительная информация по документу.

По кнопке «Операция» возможно поменять форму документа.

Также по документу приведена таблица алгоритма формирования проводок:

Получение дохода по ЦБ
Дт		Кт		Сумма		Условие появления проводки	Содержание операции
Счет учета ПНКД		Счет учета ННКД		Котировка Дохода         *Коэффициент Погашения. Для Сделки		Не пустой ПНКД и Счет ПНКД не равен Счету ННКД. Вид дохода должен быть Купонным.	Получение купонного дохода
Счет расчетов из шапки документа		Счет учета Дохода				Вид Дохода должен быть Процентный или Дивидендный	Получение дохода
Счет списания УНКД		Счет учета УНКД		Остатки УНКД		Если Момент списания УНКД = «При первом погашении купона»  И Остаток УНКД больше 0	Списание УНКД

Форма документа с движением Дивиденды:

Форма документа с движением Купонный:

Кнопка «Записать» записывает документ без проведения.

Кнопка «ОК»  записывает, проводит и закрывает документ.

Кнопка «Закрыть» позволяет выйти из документа без сохранения.