Описание конфигурации XBRL

Описание конфигурации "Ортикон:XBRL"

Описание конфигурации ЕПС Нормативные документы Отчетность НФО Статьи Видеоуроки и презентации

Лицевые счета НФО ВВЕДЕНИЕ ФУНКЦИОНАЛЬНОСТЬ Операция «Выгрузить настройки» Операция «Загрузить настройки» Настройка подсистемы (НФО) Правила нумерации лицевых счетов (маска лицевого счета) Шаблоны создания лицевых счетов План счетов ЕПС Группы учета Источники данных (источники трансляции) Правила формирования проводок (условия трансляции) Регламентные операции Закрытие парных счетов Переоценка валютных остатков Амортизация ОС Амортизация НМА

ВВЕДЕНИЕ XBRL является расширением языка XML и используется для обмена данными, описанными в таксономии, являющейся неотъемлемой частью XBRL. Таксономия XBRL включает в себя файлы описания отчетов и словарей в виде XSD-схем, которые содержат список элементов XBRL (концептов) и ссылки на файлы слоев таксономии отчетов и словарей в виде XML. Файлы слоев таксономии могут быть представлены как для отчетов, так и для отдельных словарей и содержат описания определений, представлений, расчетов, контрольных соотношений и таблиц. В словарях содержится описание элементов отчетов. Данные отчета, выгруженного в XBRL, состоят из концептов, описывающих конкретный бизнес-факт (например, факт хозяйственной деятельности). Для каждого концепта в файле XBRL должен быть указан контекст, определяющий положение бизнес-факта во времени и на осях гиперкуба (если в таксономии конкретного отчета описаны оси гиперкуба). Также в файле XBRL могут быть представлены данные пояснений, выгружаемые для конкретных концептов. ФУНКЦИОНАЛЬНОСТЬ Продукт ОРТИКОН: XBRL (в дальнейшем Продукт) реализует следующие функции: Чтение таксономии XBRL, предоставляемой регулятором (ЦБ РФ); Сопоставление элементов отчетности ОРТИКОН с концептами таксономии XBRL и определение положения данных на осях гиперкубов, описанных в определении отчетов XBRL; Выгрузку данных в файл формата XBRL в соответствии со спецификацией; Загрузку данных из файлов формата XLSX (MS Excel 2007 и выше) в хранилище отчетности ОРТИКОН; Загрузку данных из файлов формата XTDD при наличии схемы XSD с описанием. Операция «Выгрузить настройки» Данный механизм предназначен для создания «типовой» поставки настроек подсистемы НФО, т.е. выгруженные созданные новые/измененные старые настройки в дальнейшем будут загружаться в другие базы только c признаком «Объект поставщика не редактируется». признак «объект поставщика не редактируется». Такой статус всегда имеют новые созданные элементы при загрузке настроек НФО; признак «объект редактируется» появляется, когда пользователь вносит изменения в типовой загруженный ранее объект с признаком «объект поставщика не редактируется»; признак «объект не входит в поставку поставщика», т.е. создан вручную пользователем как новый элемент в программе. Выгрузка происходит в формате архива «*.zip». В этом архиве содержаться следующие файлы: DATA.xml – файл содержит все выгруженные данные по объектам. ERROR.log – файл содержит информацию о возникших ошибок в ходе выгрузки. «Выгрузка данных: Выбор объектов» состоит из двух частей. Левая часть имеет две колонки: Объект конфигурации – перечислены предопределенные объекты про-граммы в виде дерева. Количество – количество зарегистрированных элементов в объекте / не выгруженных элементов в этих объектах. Т.е. показатель для объекта «Группы учета» 1/5 означает, что для выгрузки выбран 1 элемент группы учета из 5 возможных; Правая часть меняется в зависимости от выделенного объекта в левой части: По выделенной общей группе объектов в колонке «Объект конфигурации» приводится подробное описание статистических данных левой части. По выделенному объекту программы правая часть делится на две колонки: Наименование конкретного элемента объекта для выгрузки (например, Правило нумерации лицевых счетов); Статус «Выгрузился» – устанавливается , если элемент объекта был успешно выгружен. Внимание! Любые изменения, вносимые пользователем, информация о статусе «Выгрузился» и статистики по выгрузки не хранится. Т.е. при повторном открытии «Выгрузки данных» этой информации уже не будет, а восстановятся исходные значения. Для работы предусмотрены следующие команды: Выгрузить отмеченные – по это кнопке происходит выгрузка выбранных элементов объекта. Зарегистрировать – означает добавить (вернуть) удаленные элементы в список обратно. Отменить регистрацию – означает удалить/убрать элементы из списка. «Всех объектов выбранных типов» – произойдет добавление/удаление элементов объекта конфигурации. Если выделить общую группу объектов в колонке «Объект конфигурации», то добавятся/удалятся все элементы в подчиненных группах. Одиночный объект (Изменение объекта) – позволяет выбрать/удалить один элемент объекта. Объекты при помощи отбора – задается отбор элементов объекта по выбранным условиям через обработку «Регистрация изменений для обмена данными». Порядок работы с обработкой «Регистрация изменений для обмена данными». Обработка открывается при выборе следующих команд: Зарегистрировать изменения объектов при помощи отбора. Отменить регистрацию изменений объектов при помощи отбора. Форма поделена на две части: элементы отбора и список данных. Для работы предусмотрены следующие команды: Добавить новый элемент – добавить новое условие отбора из ограниченного списка доступных полей. Сгруппировать условия – позволяет объединять условия в логические группы (И, ИЛИ, НЕ). Если отборы находятся в группе по И, то будут выводиться данные, для которых выполняются все условия, находящиеся в группе. Если отборы объединены в группу по НЕ, то в результирующий спи-сок значений не попадут записи, удовлетворяющие всем условиям группы. Если отборы находятся в группе по ИЛИ, то данные будут выводиться, если выполняется хотя бы одно условие. Свойства элемента пользовательский настроек – позволяет указать, что элемент настройки (условия отбора) доступен на форме. В форме настройки пользовательского элемента можно установить признак того, что элемент является пользовательским, а также указать представление, которое будет использоваться для элемента, и режим его редактирования (обычный, быстрый доступ, недоступный). Выбрать все – использует все выбранные элементы из списка данных. Выбрать – использует только один выбранный элемент из списка данных. В обработке используются следующие виды сравнения, предоставляемых системой для отборов: Равно – в результат попадут записи, для которых значение поля, указанного в качестве левого значения, равно правому значению. Не равно – в результат попадут записи, для которых значение поля, указанного в качестве левого значения, не равно правому значению. Меньше – в результат попадут записи, для которых значение поля, указанного в качестве левого значения, меньше правого значения. Меньше или равно – в результат попадут записи, для которых значение поля, указанного в качестве левого значения, меньше или равно правому значению. Больше – в результат попадут записи, для которых значение поля, указанного в качестве левого значения, больше правого значения. Больше или равно – в результат попадут записи, для которых значение поля, указанного в качестве левого значения, больше или равно правому значению. В списке – в результат попадут записи, в которых присутствуют поля со значением, присутствующем в списке. Список значений устанавливается в отдельном окне, открывающемся при выборе колонки Левое значение. В группе из списка – в результат попадут записи, значения которых относятся к группам, присутствующим в списке, либо записи, которые указаны в списке. Список групп и элементов устанавливается в отдельном окне, открывающемся при выборе. В группе – в результирующий список значений попадут записи, поле из левого значения которых находится в указанной группе элементов списка. Не в списке – в результат список значений попадут записи, в которых нет полей со значением, присутствующем в списке. Список значений устанавливается в отдельном окне, открывающемся при выборе колонки Левое значение. Не в группе из списка – в результирующий список значений попадут записи, поле из левого значения которых находится в указанной группе элементов списка. Содержит – в результат попадут записи, содержанию подстроку, используемую в качестве значения. Не содержит – в результат попадут записи, которые не содержат под-строки, используемой в качестве значения. Заполнено – в результат попадут записи, у которых заполнено заданное поле. Не заполнено – в результат попадут записи, у которых заданное поле не заполнено. Операция «Загрузить настройки» Данный механизм предназначен для загрузки поставки настроек подсистемы НФО. Все загруженные новые объекты имеют признак «объект поставщика не редактируется». Загрузочный файл должен быть в формате архива «*.zip» и обязательно содержать файл DATA.xml. Что будет происходить, если в базе уже есть объекты со следующими признаками: признак «объект поставщика не редактируется». Если в загрузке есть этот объект, то произойдет его замена на новый из этого файла. Но если произошла замена, то возврат к исходному невозможно; признак «объект редактируется». Если в загружаемом файле есть этот объект, то ничего не произойдет, т.е. не будет замены на новый; признак «объект не входит в поставку поставщика». Возможно изменение статуса на «объект поставщика не редактируется» только, если этот объект выгрузили и загрузили в эту же базу. Т.е. система определила идентичность объекта по внутреннему идентификатору. Если произошла замена, то возврат к исходному невозможно.. Загруженная информация хранится в регистре сведений «Настройки поставщика» (Главное меню – Все функции…). Таким образом, у пользователя есть возможность вернуть объект с признаком «объект редактируется» только к последнему загруженному варианту и установить признак «объект поставщика не редактируется». Если пользователь это сделал, то вернуть обратно предыдущий вариант невозможно. Внимание! В регистре сведений «Настройки поставщика» хранится только один последний загруженный вариант. Внимание! Если очистить регистр сведений «Настройки поставщика», то вернуть объект к загруженному варианту и установить признак «объект поставщика не редактируется» будет невозможно. Настройка подсистемы (НФО) Настройка подсистемы состоит из нескольких этапов и для этого используются следующие объекты: Правила нумерации лицевых счетов (маска лицевого счета) Настройка реализована в конфигурации согласно «Приложению 3 к Положению Банка России от 2 сентября 2015г. № 486-П «О Плане счетов бухгалтерского учета в некредитных финансовых организациях и порядке его применения» Данные правила определяют схему обозначения лицевых счетов и их нумерацию в учете. Справочник «Правила нумерации лицевых счетов» доступен в разделе «Лицевые счета (НФО)» – «Настройка подсистемы». В подсистеме уже имеются настроенные правила нумерации лицевых счетов. Если это не отвечает индивидуальным требованиям пользователей, то тогда можно самостоятельно изменить или добавить новое правило. Внимание! Пользователь должен заполнить все имеющиеся реквизиты на форме, т.к. они являются обязательными для дальнейшего использования подсистемой. Первое, что должно быть заполнено пользователем – это реквизит «Маска» лицевого счета. Данный реквизит задает формат представления (схема обозначения) лицевого счета и ограничение ввода параметров (информации) по нему. Пользователь, согласно схеме нумерации лицевых счетов «Приложения 3 к Положению Банка России от 2.09.15 №486-П» указывает «Маску» при этом использует только символы кириллицы и не более 20 знаков. При-мер маски лицевого счета показан в таблице №1. Таблица 1. Схема обозначения лицевого счета. При осуществлении операций по счетам в иностранных валютах в разрядах, предназначенных для кода валюты, используются соответствующие коды, предусмотренные Общероссийским классификатором валют (ОКВ), а по счетам в валюте Российской Федерации признак рубля «810». Внимание! Значения реквизита «Маска» в конфигурации должны быть уникальные. Далее пользователь заполняет реквизит «Наименование» – значение это-го поля носит произвольный характер и не влияет на учет. Рекомендуется указывать краткое наименование, которое отражает суть передаваемого содержимого. После того как пользователь заполнил реквизит «Маска» произойдет автоматическое заполнение табличной части согласно буквенному обозначению (пример: АААААБББВДСССССЛЛЛЯЯ). Табличная часть формируется автоматически исходя из количества разрядов, указанных в поле «Маска» (пример: ААААА-первая строка, БББ-вторая строка и т.д.), и пользователь не может внести больше или меньше строк вручную. Таблица имеет следующие реквизиты: Символ – буквенное обозначение разрядов. Реквизит заполняется автоматически и не доступен для редактирования. Комментарий – значение этого поля носит произвольный характер и не влияет на учет. Рекомендуется указывать краткое описание, которое отражает суть передаваемого содержимого в колонке «Параметры». Параметры – это настройка, которая определяет то, что будет подставляться в цифирном формате при формировании лицевого счета в учете. Для каждого символа (разряда) пользователь самостоятельно задает параметры согласно «Положению Банка России от 2 сентября 2015 №486-П». Параметры имеют следующие значения, которые можно выбрать по выпадающему предопределённому списку: ЛицевойСчет.СчетУчета.Код – будет подставятся числовое значение из Единого плана счетов (пример: счета второго порядка – 48001) при формировании лицевого счета. ЛицевойСчет.Валюта.Код – будет подставляться числовое значение кода валюты по ОКВ, который указан в справочнике «Валюты» за исключением валюты «рубль» – будет код 810. ЛицевойСчет.Организация.Код – будет подставляется числовое значение реквизита «Код» из справочника «Организации» при формировании лицевого счета. Цифровой код в этом случае берется весь с лева на право и ограничен, т.е. «обрезается» согласно количеством символов «Маски». Пример: Фрагмент «Маски» ЯЯ Кол-во знаков 2 Параметры (конфигурация) ЛицевойСчет.Организация.Код Код в справочнике Организации указан 085 По нашему примеру в программе при создании лицевого счета согласно схеме ЯЯ возьмется только значение – 08, т.е. цифра 5 отбросится, т.к. в маске только 2 знака. ЛицевойСчет.Организация.Префикс – будет подставляется значение реквизита «Префикс» из справочника «Организации» при формировании лицевого счета. Правила формирования аналогично «Лице-войСчет.Организация.Код». При этом необходимо учитывать, что если в значении реквизита «Префикс» будет указаны буквенные символы, то при формировании лицевого счета подставятся буквы. Поэтому в значении реквизита «Префикс» должны использоваться только цифры. Значение… – это как константа, т.е. значение, остающееся неизменным при формировании лицевого счета. Пользователь при выборе этого параметра получает возможность сразу же указать не-обходимое произвольное значение в числовом формате. Пример: «Признак ДУ» будет иметь значение ноль, см. таб. №1. &ПоШаблонуСоздания – этот параметр указывается, если пользователю необходимо настроить формирования разряда по данным из объектов конфигурации (пример: справочник «Контрагенты», регистры, документы и т.д.), а сама настройка этого параметра производится в другом справочнике «Шаблоны создания лицевых счетов» (Раздел «Лицевые счета (НФО)» – «Настройка подсистемы»). &ПорядковыйНомер – будет присваиваться порядковый номер в лицевом счете для указанного разряда. Данный показатель должен быть установлен только у последней строки таблицы. Шаблоны создания лицевых счетов План счетов ЕПС Группы учета Данный справочник может быть использован для следующих случаев: В соответствии с Положением Банка России № 486-п от 02.09.2015, к парным счетам, по которым может изменяться сальдо на противоположное (приложение 4 к настоящему Положению), открываются парные лицевые счета с одинаковым порядковым номером («хвост»). Когда требуется открыть несколько Лицевых счетов по группе счетов с одинаковым порядковым номером («хвост»). Внимание! Применять одновременно два варианта для одного счета учета нельзя. Внимание! Из-за того, что могут быть настройки для счета учета без использования группы, а этот счет учета используется в группе, то возможна такая ситуация, когда лицевые счета в рамках группы будут создаваться не с одинаковым порядковым номером. Справочник доступен в разделе «Лицевые счета (НФО)» – «Настройка подсистемы». В момент оформления бухгалтерской операции программа создаст документ «Открытие лицевого счета» и при этом сформируются лицевые счета с одинаковым порядковым номером («хвост»). Пример: «Открытие лицевых счетов по группе учета». При проведении документа «Поступление НМА» автоматически сформировался документ «Открытие лицевого счета», который в свою очередь, создал лицевые счета по каждому виду счета в группе с одинаковым порядковым номером. Закрытие парных счетов Если группа учета предназначена для закрытия парных счетов, то нужно сделать активным режим «Да». Далее необходимо выбрать «Вид владельца», у которого уже должны быть определены «Виды счета» (Активный, Пассивный). Это позволит автоматически сформировать табличную часть. Признак «Исп.» – показывает, что счет учета используется в правилах формирования проводок по этой группе и соответственно участвует в регламентной операции «Закрытие парных счетов». На следующем этапе нам нужно указать счета учета. Программа предложит выбор счетов учета в табличной части только после того, как будет указан "Шаблон создания ЛС". Предложенный список для выбора счетов учета будет ограниченный, т.е. будут предложены счета, в который указан выбранный шаблон. Открытие нескольких лицевых счетов Если группа учета не предназначена для закрытия парных счетов, то необходимо сделать активным режим «Нет». В остальном заполнение справочника совпадает с вариантом «Закрытие парных счетов» (см. выше). Данный вариант используется для удобства анализа данных в отчетах по счетам учета. Источники данных (источники трансляции) Правила формирования проводок (условия трансляции) Регламентные операции Закрытие парных счетов В соответствии с Положением Банка России № 486-п от 02.09.2015, к парным счетам, по которым может изменяться сальдо на противоположное (приложение 4 к настоящему Положению), открываются парные лицевые счета Для открытия парных лицевых счетов в системе учета имеется справочник «Группы учета». Заполнение данного справочника подробно описано в статье "Группы учета". Пример: «Группа учета для закрытия парных счетов». Допускается наличие остатка только на одном лицевом счете из открытой пары – активном или пассивном. Для этого создается Регламентная операция (НФО), которая при необходимости формирует проводки ЕПС по дням (по месяцам) и общий остаток по любой паре всегда только на одном счете. В системе имеется несколько вариантов по формированию закрытия парных счетов (Раздел Лицевые счета (НФО) – Настройка подсистемы (НФО) - Учетная политика): Проводки формируются на конец дня учета при следующем условии: сальдо на конец дня на активном счете кредитовое; сальдо на конец дня на пассивном счете дебетовое; сальдо на конец дня одновременно на активном и пассивном счете. Поиск пары в системе учета осуществляется по: Организация; Вид деятельности (для НПФ); Подразделение; Группа учета (с признаком закрывать парные счета); Документ «Открытие лицевого счета» (лицевые счета должны быть созданы одним документом). Регламентная операция «Закрытие парных счетов» в системе учета доступна в разделе «Лицевые счета (НФО)» – «Регламентные операции». В появившемся документе необходимо указать «Период» (месяц), выбрать «Организацию» (если ведется несколько юр. лиц в базе) и нажать на кнопку «Выполнить и закрыть». Проводки сформируются автоматически и будут доступны для просмотра через кнопку . Для удобства контроля и анализа по парным счетам в системе имеется отчет «Анализ парных счетов (НФО)» (Раздел Лицевые счета (НФО)). Переоценка валютных остатков Амортизация ОС Амортизация НМА