УНПФ/Регистры сведений/Настройки параметров учета НПФ

Доступ к записям регистра осуществляется через меню «Предприятие»/ «Параметры учета НПФ» - «Настройки параметров учета НПФ».

Файл:NPF snl 067.png

Запись регистра действует с даты, указанной в графе «Период».

В графе «Организация» указывается та организация, для которой действуют настройки.

В документе имеются 4 закладки: «НПО», «ОПС», «Бух учет» и «Общие».

На закладке «НПО» содержаться реквизиты:

Файл:NPF snl 068.png

1. Формировать проводки по НПО сводно;

2. Предоставлять социальный вычет;

3. Всегда начислять за полный период;

4. Рассчитывать ОУД при зачислении взносов на счета;

5. Счет начисления ИД при закрытии;

6. Считать общее количество выплат как уже начисленные + назначенные.

Флаг «Формировать проводки по НПО сводно» влияет на формирование бухгалтерских проводок документами модуля НПО. Если флаг установлен, то проводки по бухгалтерскому учету по счету 96 формируются без аналитики, в противном случае при проведении документов заполняется аналитика «Контрагент» и «Договор».

Флаг «Предоставлять социальный вычет» устанавливается в том случае, если Фонд самостоятельно предоставляет социальный вычет при расчете НДФЛ на выкупную сумму расторженцу. Использовать этот флаг не рекомендуется.

Флаг «Всегда начислять за полный период» используется при регистрации размеров назначенных пенсий. Если флаг установлен, то при расчете первой пенсии, даже если пенсия назначена не с первого числа периода выплат, все равно будет начислен полный размер за период. В том случае, если флаг снят, за первый период размер пенсии будет рассчитываться исходя из того, с какой даты назначена пенсия – при назначении не с первого числа размер первой пенсии будет уменьшен.

Флаг «Рассчитывать ОУД при зачислении взносов на счета». Флаг влияет на порядок расчета отчислений на ОУД от пенсионного взноса. Если флаг не установлен, то размер отчислений на ОУД рассчитывается как % от общей суммы поступивших по договору о НПО взносов, а оставшаяся сумма распределяется на пенсионные счета участников договора. Если флаг установлен, то сумма поступившего взноса распределяется по пенсионным счета договора и от каждой выделенной суммы рассчитывается сумма на ОУД.

Флаг «Счет начисления ИД при закрытии»

Флаг «Считать общее количество выплат как уже начисленные + назначенные"

На закладке «ОПС» содержаться реквизиты:

Флаг «Формировать проводки по ОПС сводно» влияет на формирование бухгалтерских проводок документами модуля ОПС. Если флаг установлен, то проводки по бухгалтерскому учету по счету 96 формируются без аналитики, в противном случае при проведении документов заполняется аналитика «Контрагент» и «Договор».

Флаги «Вести резерв выплат ОПС по договорам», «Вести резерв выплат ОПС по типам сумм» влияют на аналитику резерва выплат договоров ОПС. Если флаги не установлены, резерв выплат ведется сводно.

Флаг «Списывать типы сумм пропорционально» влияет на порядок списания типов сумм из резерва выплат договоров ОПС при начислении накопительной части трудовой пенсии.

Флаг «Начислять НДФЛ на доходы правопреемников по ОПС» влияет на формирование налоговой базы по НДФЛ. При проведении документа «Решение о выплате средств пенсионных накоплений» с установленным флагом формируется налоговая база и затем можно рассчитать НДФЛ. При снятом флаге налоговая база не формируется.

Флаг «Контролировать уникальность номеров договоров ОПС только в течении года» - проверяется при проведении документа «Открытие договора ОПС» - если флаг снят, то программа проверяет уникальность номера нового договора ОПС по всем зарегистрированным в программе договорам и если находит дубль, то документ не проводится. При установленном флаге, уникальность введенного номера договора проверяется только в течении года – если в текущем году такого номера еще не было, то документ проводится (берется календарный год).

Также этот флаг проверяется при загрузках – если флаг снят, то поиск при загрузках осуществляется только по номеру договора ОПС, а если установлен, то по номеру и дате

Флаг «Рассчитывать ИД по проекту приказа ФСФР» - если застрахованное лицо заключило договор об ОПС в другом пенсионном фонде, то НПФ передает средства этого застрахованного лица в другой пенсионный фонд, а в конце года начисляет инвестиционный доход и тоже передает в тот же пенсионный фонд. Если флаг установлен, то документ «Распределение ИД ОПС» не только начисляет инвест. доход в резерв ОПС, но и осуществляет его начисление к выплате в другой пенсионный фонд. В этом случае эта сумма не попадает в отчет «Состояние пенсионного счета застрахованного лица». При снятом флаге документ «Начисление ИД ОПС» осуществляет только начисление инвест. Дохода в резерв ОПС, начисление же к выплате в другой пенсионный фонд осуществляется документом «Начисление остатков по расторгнутым договорам».

Флаг «Не списывать ИД по расторгнутым договорам ОПС документам начисления ИД».

На закладке «Бух. учет» содержаться реквизиты:

Файл:NPF snl 068.png

Флаг «Корректировать 51 счет при начислении резервов» Изменяется схема проводок документа «Начисление резервов».

При снятом флаге проводки:

SNAGHTML6c7e4f5

При установленном флаге:

На закладке «Общие» содержаться реквизиты:

Флаг «Не склонять ФИО в документах»

Флаг «Формировать проводки при начислении» влияет на момент формирования проводки типа Д 96 – Кт 74 – такая проводка может быть сформирована как документом начисления суммы (например, «Начисление пенсий» или «Закрытие счетов»), либо же в момент регистрации произведенной выплаты (документом «Регистрация произведенных выплат»). Если флаг установлен, формирование проводки производится документами «Начисление пенсий» и «Закрытие счетов».