Правила формирования проводок

Правила формирования проводок (условия трансляции)

Правило формирования проводок – это системная настройка, позволяющая отразить хозяйственные операции, зарегистрированные в системе, на счетах ЕПС (единого плана счетов).

Настройки для формирования проводок ОПС фиксируются на форме элемента справочника «Правило формирования проводок».

Для доступа к форме списка сформированных в системе правил формирования проводок, используется меню командного интерфейса «Лицевые счета НФО» -> «Настройка подсистемы»:

Далее, на форме настройки подсистемы (НФО) нужно перейти к пункту меню «Правила формирования проводок»:

Будет открыта форма списка элементов справочника «Правила формирования проводок (НФО)».

Пользователь имеет возможность создать новый реквизит, либо изменить ранее созданный (загруженный).

На форме списка справочника производится отбор элементов по источнику данных. На форме доступны те правила, которые созданы для указанного в отборе источника данных.

Если на форме списка элементов справочника «Правила формирования проводок (НФО)» установить отбор по предопределенному источнику данных «Проводки (БУ)», диалоговая форма будет иметь иерархический вид – на форме станут доступны для работы две табличные части.

Правая табличная часть – это форма списка элементов «Правила формирования проводок» с отбором по реквизитам левой таблицы – «План счетов (РСБУ)». Отбор элементов списка правой табличной части «Правила формирования проводок» производится в соответствии с кодом счета (РСБУ) той строки, которая выбрана в левой табличной части диалоговой формы. Это сделано для удобства работы. Можно посмотреть соответствие правил формирования проводок ЕПС счетам РСБУ.

Форма настройки состоит из элементов шапки и элементов двух табличных частей.

• Наименование – наименование правила. Данное поле может быть заполнено на усмотрение пользователя, но для удобства работы с правилами, желательно заложить в наименование информацию по источнику (условиям).
• Вид движения – настройка, которая предоставляет возможность настроить правило, которое будет формировать проводку ЕПС по виду движения. Реквизит заполняется при помощи выбора элемента из выпадающего списка.

Если данный реквизит заполнен значением «Любой», это означает, что данное правило может быть применено для формирования проводки как по «Дебету», так и по «Кредиту». Если существует необходимость, чтобы данное правило формировало проводки только по одному виду движения («Дебет», или «Кредит»), данный реквизит заполняется соответствующим значением.

• «Включено»/«Выключено» – признак, определяющий, будет ли активно данное правило для формирования проводок. При работе с настройкой, следует учитывать особенности системы: если отключить правило, правая часть настройки (элементы шапки и табличная часть) будут очищены. Для того, чтобы временно отключить правило и не потерять настройки, можно отключить источник данных (на форме источника установить признак «Выключить»), либо в левой табличной части настройки установить отбор с заведомо невыполнимым условием (например, «Сумма» меньше нуля).
• «Группировать проводки» - признак, по которому однотипные записи по счетам ЕПС могут быть объединены в одну проводку (например, множественные данные табличной части документа).
• Документ – информационное поле. Заполняется системой автоматически в соответствии с параметрами источника данных – «Тип документа».
• Табличная часть «Правила отбора» – служит для отбора данных источника, по которым должна быть сформирована проводка ЕПС этого правила.

Набор условий можно объединить в группу «И», «Или», «Не». В системе для этого есть опция «Сгруппировать условия»:

Чтобы на основании источника данных сформировалась проводка (была создана запись «Дт Кт»), необходимо, чтобы одновременно было выполнено правило для формирования записи по Дт и правило для записи по Кт. При этом, нужно иметь ввиду, что если по Дт и по Кт имеются сразу два, или более соответствий по разным счетам, система сформирует проводку по первому попавшему из этих счетов. Для того, чтобы система отрабатывала правильно, условия отбора должны не только соответствовать всем возможным сценариям, но и, при этом, не должны пересекаться.

В первой левой колонке табличной части «Правила отбора» есть возможность установить/убрать активность данного условия. Если «галка» снята, данное условие не будет учтено при отборе данных.

• Источник данных – указан источник, для которого настраивается правило. Для одного источника данных может быть создано несколько правил, формирующих записи по разным условиям на разных счетах.
• Счет учета – счет ЕПС, на котором, по настраиваемому правилу, должна быть сформирована проводка.
• Владелец – в большинстве случаев – это объект учета. После того, как определен параметр «Счет учета», система автоматически определяет шаблон создания лицевого счета. И значение реквизита «Владелец» должно соответствовать значению аналогичного реквизита в шаблоне лицевого счета.

Заполняется реквизит «Владелец» при использовании форма выбора. Набор параметров формы выбора соответствуют полям источника данных.

• Группа учета – параметр, который заполняется, если счет является парным. Если счет - не парный, для заполнения данного параметра используется значение «Не использовать группу учета».
• Вид счета – вид счета группы учета. Если группа учета предназначена для закрытия парных счетов, в выпадающем списке будут доступны варианты: «Активный», или «Пассивный». Либо, если в системе используются другие виды счета, в выпадающем списке будут доступны для выбора эти виды.

Табличные части «Реквизит “Лицевого счета”», «Реквизит “Проводок”», «Данные проводки (НФО)» заполняются автоматически в соответствии с данными шаблона лицевого счета и в соответствии с параметрами источника данных.

Значения параметров табличной части «Реквизит “Лицевого счета”» используются для формирования шаблона лицевого счета.

Для заполнения параметров табличной части «Реквизит “Лицевого счета”» используются следующие параметры шаблона:

• Разделитель (на форме выделен цветом);
• Валюта ЛС;
• Все реквизиты лицевого счета, указанные в одноименной табличной части шаблона.

Для примера, рассмотрим правило формирования проводок по счету 603.11. В рассматриваемом примере, для этого счета определен шаблон «Контрагент-договор». Владелец – «Контрагент», разделитель – «Договор».

Табличная часть «Реквизит лицевого счета» имеет следующие параметры:

* Договор – это разделитель используемого в правиле шаблона;
* Общий – Налоговая база * Общий – Признак ДУ	Реквизиты лицевого счета, настроенные в соответствующей табличной части шаблона.
* Валюта ЛС – реквизит, который используется, если счет ЕПС имеет признак «Валютный». В нашем случае, для счета 603.11 установлен такой признак:

Валюта лицевого счета – это реквизит, который используется при расчетах в валюте. Определяется валюта, которая должна быть указана в номере лицевого счета, в коде, в том разряде, который соответствует коду валюты.

В качестве значений параметров табличной части «Реквизит Лицевого счета» можно установить либо значения параметров исходных данных владельца, либо элемент системы, соответствующий реквизиту.

Значения этих параметров будут использованы для заполнения на форме созданного, по данному правилу, лицевого счета.

Табличная часть «Реквизит проводок» используется для детализации записей на счетах ЕПС. Параметры этой таблицы соответствуют параметрам одноименной табличной части шаблона настраиваемого счета учета.

Для настройки значений параметров таблицы «Реквизит проводок» на форме правила формирования проводок используется форма «Выбор значений».

В качестве значения можно установить либо значения параметров исходных данных владельца, либо элемент системы, соответствующий реквизиту. Эти данные будут использованы для заполнения реквизитов создаваемой по данному правилу проводки ЕПС.

Реквизиты табличной части «Данные проводки (НФО)» соответствуют правилам по умолчанию источника данных и настройкам счета учета.

В нашем примере, реквизиты «&Кратность», «%Курс», «&НДС выделить», «&НДС начислить», «&НДС Сумма», «Дата операции (Период)», «Содержание», «Сумма» табличной части «Данные проводки (НФО)» заполнены в соответствии с данными таблицы «Правила (по умолчанию)» источника данных.

«&Кратность» «%Курс»	Реквизиты используются в случае, когда должна быть сформирована рублевая сумма на счете ЕПС по валютной сумме источника (или получена валютная сумма из рублевой). Тогда реквизит «Сумма» (валютная сумма) становится расчетным. Например, «Сумма*&Курс», «Сумма/&Курс».
Для невалютных счетов ЕПС, некорректно использовать текущий курс ЦБ. Значения реквизитов «&Курс», «&Кратность» должны соответствовать данным документа источника.

Реквизиты («&НДС выделить», или «&НДС начислить»), «&НДС Сумма» являются группой.

«&НДС выделить» - реквизит, который используется, если есть необходимость «очистить» сумму, содержащую НДС от величины НДС.

«&НДС начислить» - реквизит, который используется, если нужно включить в сумму, свободную от НДС, величину НДС.

«&НДС Сумма» реквизит должен быть заполнен, если настроен один из реквизитов («&НДС выделить», или «&НДС начислить»). Это та сумма, которая должна быть либо выделена, либо начислена.

«Дата операции (Период)» - реквизит используется, если есть необходимость, чтобы дата проводки ЕПС отличалась от даты документа, на основании которого должна быть сформирована запись ЕПС. По умолчанию, дата проводки будет соответствовать дате соответствующего документа.

Оставшиеся реквизиты присутствуют в табличной части «Данные проводки (НФО)» в соответствии с настройками счета. Для счета 603.11 применяется «Валютный вид учета» и «Учет по подразделениям», поэтому, к перечню реквизитов табличной части «Данные проводки (НФО)» добавлены параметры «Вал. сумма», «Валюта», «Подразделение».

В качестве значений параметров таблицы «Данные проводки (НФО)» можно установить либо значения параметров источника данных, либо фиксированное значение.

Эти данные будут использованы в качестве показателей создаваемой по данному правилу проводки ЕПС.

В рассматриваемом нами примере, формируются две проводки ЕПС (на основании двух источников данных – «Поступление (акты, накладные).Услуги» и «Поступление (акты, накладные).Услуги(НДС)»). Первая запись – на сумму расходов по поступлению услуги, вторая запись – на сумму НДС.

В колонке «Правило» для каждой записи указаны два правила. Верхнее правило относится к записи по Дт, нижнее – к записи по Кт.