Инвентаризация товаров (ЕПС)

Проведение инвентаризации – это сравнение фактического наличия материальных ценностей компании с данными, отраженными в документах. Инвентаризация товаров служит наиболее действенным средством для выявления возможных ошибок при учете товара, потерь от порчи и хищения.

Сроки, в которые должна пройти сверка, а также порядок ее выполнения определяется руководителем организации.

В подсистеме «Ортикон.НФО», регистрация данных инвентаризации товаров производится при помощи документа «Инвентаризация товаров (ЕПС)».

Для доступа к форме списка документов «Инвентаризация товаров (ЕПС)», используется меню командного интерфейса «Управление инвестициями (ЕПС)» -> «Инвентаризация товаров (ЕПС)»:

Для создания нового документа инвентаризации, используется опция «Создать» на форме списка:

На форме документа «Инвентаризация товаров (ЕПС)», обязательными для заполнения являются следующие реквизиты:

• Организация;

• Склад – есть возможность указать склад, в котором производится инвентаризация товаров, подбором элемента из справочника «Склады»;

• МОЛ – имеется возможность указать материально ответственное лицо объектов инвентаризации, подбором элемента из формы списка справочника «Физические лица».

Кроме этого, необходимо заполнить данные на трех закладках – «Товары», «Проведение инвентаризации», «Инвентаризационная комиссия».

На закладке «Инвентаризационная комиссия» заполнение табличной части производится подбором элементов из справочника «Физические лица» - при использовании кнопок «Добавить», «Подбор»:

На закладке «Проведение инвентаризации» необходимо заполнить следующие данные:

• Период проведения инвентаризации, например, с 01.01…. по 31.12….;

• Данные документа, на основании которого производится инвентаризация – вид, номер, дата;

• Причина инвентаризации.

На закладке «Товары» имеются три кнопки – «Добавить», «Заполнить», «Подбор».

Кнопки «Добавить» и «Подбор» служат для заполнения табличной части вручную.

При использовании опции «Заполнить» -> «Остатками по складам», система автоматически заполняет табличную часть имеющимися в наличии (по данным системы) материальными запасами. Колонка «Кол-во учет» для таких объектов заполняется автоматически.

Ответственному за проведение инвентаризации лицу (лицам), необходимо проверить фактическое наличие объектов и соответствие их стоимостного выражения данным системы (используется опция «Заполнить» -> «Остатками по складам»).

В системе предусмотрены следующие сценарии результатов инвентаризации:

I. Полное соответствие фактической стоимости и фактического количества товаров данным системы. В этом случае, данные в колонке «Кол-во факт» будут соответствовать данным в колонке «Кол-во учет». Записей по регистрам учета системы производить не нужно.

II. В системе выявлены излишки (неучтенные материальные запасы).

В этом случае, табличная часть «Товары» документа «Инвентаризация товаров (ЕПС)», будет содержать расхождение между колонками «Кол-во факт» и «Кол-во учет». Колонка «Отклонение» будет заполнена положительной разницей этих реквизитов.

Для отражения в учете выявленных при инвентаризации имущества неучтенных объектов, необходимо, по данным инвентаризации, сформировать в системе запись по регистру бухгалтерии (ЕПС) вручную, при помощи документа «Операция (ЕПС)».

III. В системе выявлена недостача объекта ОС.

В этом случае, табличная часть «Товары» документа «Инвентаризация товаров (ЕПС)», будет содержать расхождение между колонками «Кол-во факт» и «Кол-во учет». Колонка «Отклонение» будет заполнена отрицательной разницей этих реквизитов.