Портал:ПОД/ФТ: различия между версиями

Материал из OrticonWiki
Перейти к навигации Перейти к поиску
← Предыдущая правкаСледующая правка →

Vakhrulina (обсуждение | вклад)

1 группа участника
5057 правок
Нет описания правки
Нет описания правки
Строка 44: Строка 44:


== '''Принятые сокращения''' ==
== '''Принятые сокращения''' ==
[[Image:91789.jpg|центр|900px]]


* '''ПОД/ФТ''' – Противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма
* '''ПОД/ФТ''' – Противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма
Строка 480: Строка 482:
Рис.30
Рис.30


== '''Осуществление проверок ПОД/ФТ''' ==


== '''Регламентные операции''' ==
Проверка ПОД/ФТ осуществляется в специальных документах, доступ к которым организован через элемент окна «АРМ ПОД/ФТ» в БЛОКЕ ПРОВЕРОК ПОД/ФТ (рис.31).
=== Закрытие парных счетов ===
 
 
В соответствии с Положением Банка России № 486-п от 02.09.2015, к парным счетам, по которым может изменяться сальдо на противоположное (приложение 4 к настоящему Положению), открываются парные лицевые счета
Для открытия парных лицевых счетов в системе учета имеется справочник «Группы учета». Заполнение данного справочника подробно описано в статье [[Группы учета|"Группы учета"]].
 
Пример: «Группа учета для закрытия парных счетов».
 
[[Image:91789.jpg|центр|900px]]
Допускается наличие остатка только на одном лицевом счете из открытой пары – активном или пассивном. Для этого создается Регламентная операция (НФО), которая при необходимости формирует проводки ЕПС по дням (по месяцам) и общий остаток по любой паре всегда только на одном счете.
 
В системе имеется несколько вариантов по формированию закрытия парных счетов (Раздел Лицевые счета (НФО) – Настройка подсистемы (НФО) - Учетная политика):
 
[[Image:32569.jpg|центр|700px]]
 
Проводки формируются на конец дня учета при следующем условии:
* сальдо на конец дня на активном счете кредитовое;
* сальдо на конец дня на пассивном счете дебетовое;
* сальдо на конец дня одновременно на активном и пассивном счете.
 
Поиск пары в системе учета осуществляется по:
* Организация;
* Вид деятельности (для НПФ);
* Подразделение;
* Группа учета (с признаком закрывать парные счета);
* Документ «Открытие лицевого счета» (лицевые счета должны быть созданы одним документом).
Регламентная операция «Закрытие парных счетов» в системе учета доступна в разделе «Лицевые счета (НФО)» – «Регламентные операции».
 
[[Image:19618.jpg|центр|600px]]
 
 
[[Image:39738.jpg|центр|500px]]
В появившемся документе необходимо указать «Период» (месяц), выбрать «Организацию» (если ведется несколько юр. лиц в базе) и нажать на кнопку «Выполнить и закрыть».
 
[[Image:97733.jpg|центр|500px]]
Проводки сформируются автоматически и будут доступны для просмотра через кнопку [[Image:83382.jpg]].
 
Для удобства контроля и анализа по парным счетам в системе имеется отчет «Анализ парных счетов (НФО)» (Раздел Лицевые счета (НФО)).
 
[[Image:99799.jpg|центр|900px]]
 
 
=== Переоценка валютных остатков ===
 
Т.к. законным платежным средством на территории РФ является рубль, наличие у организации валютного счета, на котором числятся денежные средства, влечет необходимость периодической переоценки валютных остатков на нем. Переоценка средств в иностранной валюте осуществляется на дату совершения операции, а также на отчетную дату.
 
При этом, положительные (отрицательные) курсовые разницы, возникшие при расчете рублевого эквивалента, относятся на увеличение (уменьшение) денежных средств на счетах учреждения в иностранной валюте, с отнесением курсовых разниц на финансовый результат текущего финансового года от переоценки активов.
 
{|style="background:#F0F0F0"
|Для создания в системе правил по переоценке валютных остатков и формирования соответствующих записей на счетах ЕПС, используются элементы справочника «Переоценка валютных остатков».
|}
 
Для доступа к форме списка элементов справочника, используется меню командного интерфейса «Лицевые счета НФО» -> «Настройка подсистемы»:
 
[[Image:РЛСч1.jpg|центр|500px]]
 
Далее, на форме настройки подсистемы (НФО) нужно перейти к пункту меню «Переоценка валютных остатков»:
 
 
[[Image:ПВО1.jpg|центр|700px]]
 
Форма элементов справочника «Переоценка валютных остатков» имеет следующий вид:
 
[[Image:ПВО2.jpg|центр|1000px]]
 
* «Активно»/«Не используется» - опция, позволяющая включить/отключить правило.
 
* «Наименование» - поле ввода наименования правила.
 
Значение данного реквизита, впоследствии, будет фигурировать в проводке ЕПС по переоценке (в ячейке расшифровки суммы). Поэтому, для настройки функционала и контроля работы будет удобно, если наименование уникально и содержит краткое описание правила.
 
В нашем случае, в поле ввода «Наименование» введено значение «Положительная переоценка USD для А». В наименовании указано, что это «Положительная переоценка», для валюты (USD), по виду счета (А – «Активный»).
 
В зависимости от особенностей клиентской базы, наименование может быть более детальным (например, если в системе производится учет по нескольким организациям и  наименование может содержать название организации).
 
* «Использовать в регламентной переоценке» – признак, указывающий, должно ли данное правило быть использовано при выполнении регламентной операции по переоценке валютных остатков.
 
* Реквизиты группы «Действует когда» применяется для детализации настройки в разрезе организации, валюты, вида движения, курса. Данные реквизиты не являются обязательными для заполнения. В  случае, если какие либо (или все) значения для перечисленных реквизитов не определены, перечень данных, к которым будет применимо правило, будет расширенным.
 
* Группа реквизитов «Корреспонденция» («Счет Кор» и «Кор. лицевой счет») используется для обозначения счета ЕПС и лицевого счета, по которым будет сформирована бухгалтерская запись. Эти параметры являются обязательными для заполнения. В качестве значения параметра «Счет Кор», для формирования проводок по результатам переоценки валютных остатков на счетах ЕПС, используются синтетические cчета № 715.11 «Доходы от операций с иностранной валютой» и № 715.12 «Расходы по операциям с иностранной валютой». Эти счета, в соответствии с Положением Банка России от 02.09.2016 № 486-П, не являются парными, учет доходов и расходов ведется нарастающим итогом.
 
В отчете о финансовых результатах, в соответствии с приложением 2 Положения Банка России от 03.02.2016 № 532-П, результаты положительной и отрицательной переоценки представляются как доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) на синтетических счетах.
 
* Группа реквизитов «Фильтры» предназначена для формирования условий отбора данных. Отбор данных может быть произведен по следующим реквизитам. Это:
** Источники – при помощи подбора из списка элементов справочника «Источники данных НФО», определяются данные объектов конфигурации, по которым должна быть произведена переоценка (или не должна производиться переоценка). Фильтр может быть применен к списку перечисленных источников («в списке»), либо настроен список исключений («не в списке»).
** Счета – в табличной части «Счета» есть возможность подбором из единого плана счетов указать валютные счета, остатки на которых должны быть переоценены (или не должны быть переоценены) – как и для источников данных, можно указать список применения, или список исключения.
** Подразделения – при  использовании переключателя «все», «в списке» настраивается фильтр по подразделениям.
 
=== Амортизация ОС ===
 
В соответствии с пунктом 2.34 Положения Банка России от 22.09.2015 № 492-П, стоимость объектов основных средств НФО, погашается посредством начисления амортизации в течение срока их полезного использования.
 
В соответствии с пунктом 2.37 Положения № 492-П начисление амортизации по объекту основных средств начинается с даты, когда он становится доступен для использования, то есть, когда его местоположение и состояние позволяют осуществлять его эксплуатацию в соответствии с намерениями руководства. В соответствии с пунктом 2.35 Положения № 492-П способы начисления амортизации по группам основных средств определяются некредитной финансовой организацией в учетной политике. Определение суммы амортизации за неполный месяц (а именно за первый и последний месяцы) осуществляется, исходя из фактического количества календарный дней эксплуатации объекта основных средств в этих месяцах.
 
Для того, чтобы идентифицировать объект основных средств по номеру лицевого счета, в подсистеме НФО, открывается группа лицевых счетов.
 
Для доступа к форме списка элементов справочника «Группы учета», используется меню командного интерфейса «Лицевые счета НФО» -> «Настройка подсистемы»:
 
[[Image:РЛСч1.jpg|центр|500px]]
 
Далее, на форме настройки подсистемы (НФО) нужно перейти к пункту меню «Группы учета»:
 
[[Image:АмортизацияОС1.gif|центр|500px]]
 
Группа учета создается для соответствующего Шаблона создания, прикрепленного к счетам учета в плане счетов.
 
Так как группа учета не является парными счетами, поле «Закрывать парные счета» должно находиться в активном режиме «Нет».
 
[[Image:АмортизацияОС2.gif|центр|500px]]
 
В системе реализован сценарий, по которому амортизация ОС НФО начисляется со следующего дня после ввода объекта ОС в эксплуатацию.
 
Амортизация ОС НФО осуществляется при помощи документа «Регламентная операция (НФО)» с видом операции «Амортизация ОС».
 
Для доступа к форме списка документов «Регламентная информация (НФО)», используется меню командного интерфейса «Лицевые счета НФО» -> «Регламентные операции»:
 
[[Image:АмортизацияОС3.gif|центр|500px]]
 
[[Image:АмортизацияОС4.gif|центр|500px]]
 
Согласно п. 2.38 Положения № 492-П, суммы накопленной амортизации по объектам основных средств отражаются в бухгалтерском учете путем накопления соответствующих сумм на счете 60414 «Амортизация основных средств (кроме земли)».
 
При начислении амортизации осуществляется бухгалтерская запись: Дт 71802 «Расходы, связанные с обеспечением деятельности» Кт 60414 «Амортизация основных средств (кроме земли)».
 
Расчет амортизации ОС НФО в системе производится по следующим формулам:
 
'''АП = ПС / СПИ''' – сумма амортизации за полный месяц;
 
'''А<sub>1</sub> = АП / К * К<sub>1</sub>''' – сумма амортизации за месяц принятия к учету (месяц может быть не полным);
 
'''А<sub>СПИ+1</sub> = ПС – А<sub>1</sub> – АП*(СПИ - 1)''' – сумма амортизации за последний месяц.
 
'''ПС''' – первоначальная стоимость;
 
'''СПИ''' – срок полезного использования.
 
'''К''' – количество дней в месяце;
 
'''К<sub>1</sub>''' – количество дней неполного месяца, за которые должна быть начислена амортизация.
 
Рассмотрим '''''пример расчета амортизации ОС'''''.
 
В системе было принято к учету основное средство.
 
* Первоначальная стоимость – 120 000 рублей;
* Срок полезного использования – 12 месяцев;
* Дата принятия к учету – 11.05.2017;
* Амортизация осуществляется линейным способом.
 
[[Image:АмортизацияОС5.gif|центр|1200px]]
 
Сумма ежемесячной амортизации за полный месяц:
 
'''АП = ПС/СПИ''' = 120000 (руб.)/12 (мес.)=10000 (руб.)
 
В рассматриваемом примере, с июня 2017 по апрель 2018 включительно, ежемесячная амортизации списывается равными суммами, в размере 10000 руб.
 
[[Image:АмортизацияОС6.gif|центр|1000px]]
 
Сумма начисления амортизации за месяц принятия к учету рассчитывается так (в рассматриваемом примере это май 2017). Сумму ежемесячной амортизации нужно разделить на количество дней в месяце и умножить на количество дней со следующего дня  от даты принятия к учету и до конца месяца.
 
'''А<sub>1</sub> = АП/К*К<sub>1</sub>''' = 10 000 (руб.)/31 (день)*20 (дней) = 6 451.61 (руб.)
 
'''АП''' = 10 000 (руб.);
 
'''К''' = 31 (день) – количество календарных дней в месяце (в мае);
 
'''К<sub>1</sub>''' = 20 (дней) – количество дней со следующего дня  принятия к учету и до конца месяца (с 12.05.2017  по 31.05.2017).
 
[[Image:АмортизацияОС7.gif|центр|1200px]]
 
В последний месяц срока полезного использования (с 01.05.2018 по 11.05.2018) объекта основных средств, амортизация списывается в размере оставшейся от первоначальной стоимости суммы.
 
'''А<sub>СПИ+1</sub> = ПС – А<sub>1</sub> – АП*(СПИ - 1)''' = 120 000 (руб.) – 6 451,61 (руб.) – 11*10000 (руб.) = 3 548,39 (руб.)
 
[[Image:АмортизацияОС8.gif|центр|1200px]]
 
Для ОС, в течении срока полезного использования, происходит изменение стоимости в сторону увеличения, при помощи модернизации. Соответственно, с месяца модернизации ОС, происходит и увеличение суммы амортизации.
 
Расчёт <u>''амортизации ОС НФО за месяц, в котором была произведена модернизация''</u>, производится в три этапа и рассчитывается по следующим формулам:
 
1) '''А<sub>МС</sub> = АП/ К<sub>МС</sub>*К<sub>1С</sub> '''
 
'''А<sub>МС</sub>''' – величина суммы амортизации с начала месяца и до дня модернизации;
 
'''АП''' – сумма амортизации за полный месяц (по стоимости до переоценки);
 
'''К<sub>МС</sub>'''  – количество календарных дней в месяце, когда произведена модернизация;
 
'''К<sub>1С</sub>''' – количество дней, с первого дня месяца модернизации и до начала дня модернизации;
 
2) '''А<sub>МH</sub> = АП<sub>М</sub>/ К<sub>МH</sub>*К<sub>1Н</sub>'''
 
'''АП<sub>М</sub> = ОС<sub>ПМ</sub>/СПИ<sub>И</sub>'''
 
'''ОС<sub>ПМ</sub> = ОС<sub>НМ</sub> + С<sub>М</sub>'''
 
'''ОС<sub>НМ</sub> = ОС – А<sub>1</sub> – АП*D<sub>МС</sub> – А<sub>МС</sub>'''
 
'''А<sub>МH</sub>''' – величина суммы амортизации со дня модернизации и до конца месяца;
 
'''АП<sub>М</sub>''' – размер амортизации за полный месяц (по стоимости после переоценки);
 
'''К<sub>МH</sub>'''  – количество календарных дней в месяце, когда произведена модернизация;
 
'''К<sub>1Н</sub>''' – количество дней, с первого дня модернизации и до конца месяца модернизации;
 
'''ОС<sub>ПМ</sub>''' – остаточная стоимость основного средства сразу после модернизации;
 
'''СПИ<sub>И</sub>''' – количество полных месяцев после модернизации и до окончания СПИ;
 
'''ОС<sub>НМ</sub>''' – остаточная стоимость основного на начало дня, в котором произведена модернизация;
 
'''D<sub>МС</sub>''' – количество полных месяцев, за которые была начислена амортизация  по первоначальной стоимости;
 
'''С<sub>М</sub>''' – сумма модернизации;
 
3) '''А<sub>Н</sub> = А<sub>МС</sub> + А<sub>МН</sub>'''
 
'''А<sub>Н</sub>''' – величина суммы амортизации за месяц, в котором была проведена модернизация основного средства.
 
<u>''Сумма амортизации за полные месяцы (начиная с месяца, следующего после модернизации) и до начала месяца, в котором амортизация прекращается''</u> (окончание срока полезного использования) рассчитывается по следующему алгоритму:
 
'''АП<sub>Н</sub> = (ОС<sub>1</sub> – А<sub>N+1</sub>)/СПИ<sub>NM</sub>'''
 
'''ОС<sub>1</sub> = ОС<sub>ПМ</sub> – А<sub>МН</sub>'''
 
'''А<sub>N+1</sub> =  ОС<sub>1</sub>*DА<sub>N+1</sub>/D'''
 
'''D = СПИ<sub>НМ</sub> * d<sub>N+1</sub> + DА<sub>N+1</sub>'''
 
'''А<sub>п</sub> = ПС + С<sub>M</sub> – А<sub>1</sub> – АП*D<sub>MC</sub> – А<sub>H</sub> – АП<sub>H</sub>*СПИ<sub>HM</sub>'''
 
'''АП<sub>Н</sub>'''  – сумма амортизации за полные месяцы после переоценки;
 
'''ОС<sub>1</sub>''' – остаточная стоимость на 01 число месяца, следующего за месяцем модернизации;
 
'''А<sub>N+1</sub>''' – сумма амортизации в месяц окончания срока полезного использования (предварительная);
 
'''СПИ<sub>НМ</sub>''' – количество месяцев после модернизации и до месяца окончания срока полезного использования;
 
'''D''' – количество дней с первого полного месяца после модернизации и до окончания срока полезного использования. В большинстве случаев, не соответствует количеству календарных дней и является расчетной величиной;
 
'''DА<sub>N+1</sub>''' – количество дней, за которые должна быть начислена амортизация в последнем месяце срока полезного использования;
 
'''d<sub>N+1</sub>''' – количество календарных дней в месяце, в котором истекает срок полезного использования;
 
'''А<sub>п</sub>'''  – амортизация в последнем месяце срока полезного использования.
 
Рассмотрим '''''пример расчета амортизации при изменении параметров учета ОС (модернизация ОС)''''':
 
В системе было принято к учету основное средство. Через 3 месяца остаточная стоимость, при проведении модернизации, была увеличена.
 
* Первоначальная стоимость – 120 000 рублей;
 
* Срок полезного использования – 12 месяцев;
 
* Дата принятия к учету – 11.05.2017;
 
* Амортизация осуществляется линейным способом.
 
* 20.08.2017 основное средство было модернизировано. Остаточная стоимость была увеличена на 10000 руб.
   
   
<u>В программе:</u>
[[Image:ПОД ФТ 32.jpg]]
 
Принятие к учету ОС:
 
[[Image:АмортизацияОС9.gif|центр|1200px]]
 
Сумма ежемесячной амортизации за полный месяц (с июня 2017 по июль 2017 – до месяца проведения модернизации) списывается равными суммами, в размере 10000 руб.:
 
'''АП = ПС/СПИ''' = 120000 (руб.)/12 (мес.)=10000 (руб.)
 
[[Image:АмортизацияОС10.gif|центр|1200px]]
 
Сумма начисления амортизации за месяц принятия к учету:
 
'''А<sub>1</sub> = АП/К*К<sub>1</sub>''' = 10 000 (руб.)/31 (день)*20 (дней) = 6 451.61 (руб.)
 
'''АП''' = 10 000 (руб.);
 
'''К''' = 31 (день) – количество календарных дней в мае;
 
'''К<sub>1</sub>''' = 20 (дней) – количество дней неполного месяца, за которые должна быть начислена амортизация (с 12.05.2017 по 31.05.2017).
 
[[Image:АмортизацияОС11.gif|центр|1200px]]
 
20.05.2017 была проведена модернизация ОС. Стоимость увеличилась на 10 000 руб.
 
Сумма амортизации за этот месяц является составной – за период с 01.08.2017 по 20.08.2017 и за период с 21.08.2017 по 31.08.2017.
 
С 01.08.2017 по 20.08.2017 амортизация рассчитывается исходя из первоначальной стоимости.
 
'''А<sub>МС</sub> = АП/ К<sub>МС</sub>*К<sub>1С</sub>''' = 10 000 (руб.)/31 (день)*20 (дней) = 6 451.61 (руб.)
 
'''К''' = 31 (день) – количество календарных дней в августе;
 
'''К<sub>1</sub>''' = 20 (дней) – количество дней неполного месяца, за которые должна быть начислена амортизация (с 01.08.2017 по 20.08.2017).
 
С 21.08.2017 по 31.08.2017 амортизация рассчитывается исходя из остаточной стоимости, измененной при модернизации.
 
Остаточная стоимость по с 01.08.2017 по 20.08.2017 соответствует первоначальной стоимости за вычетом начисленной за это время амортизации:
 
'''ОС<sub>HМ</sub> = ОС – А<sub>1</sub> – АП*D<sub>МС</sub> – А<sub>МС</sub>'''  = 120 000 (руб.) – 6 451.61 (руб.) – 2*10 000 (руб.) – 6 451.61 (руб.) = 87096.78 (руб.);
 
С 21.08.2017 стоимость увеличена ни 10 000 (руб.).
 
'''ОС<sub>ПМ</sub> = ОС<sub>HМ</sub> + С<sub>М</sub>''' = 87 096.78 (руб.) + 10 000 (руб.) = 97 096.78 (руб.);
 
Исходя из новой стоимости ОС, по приведенным формулам рассчитывается амортизация.
 
'''АП<sub>М</sub>’ = ОС<sub>ПМ</sub>/СПИ<sub>И</sub>''' = 97 096.78 (руб.)/ 9 (мес.) = 10 788,53 (руб.) – сумма амортизации за полный месяц после изменения стоимости (вспомогательная величина);
 
'''А<sub>МH</sub> = АП<sub>М</sub>/К<sub>МН</sub>*К<sub>1H</sub>''' = 10 788,53 (руб.)/31 (день)*11 (дней) = 3828.19 (руб.) – сумма амортизации, начисленной по измененной стоимости с 21.08.2017 по 31.08.2017.
 
Итого, амортизация за август 2017 г.
 
'''А<sub>H</sub>Н = А<sub>МC</sub> + А<sub>МH</sub>''' = 6 451.61 (руб.) + 3828.19 (руб.) = 10 279,80 (руб.)
 
[[Image:АмортизацияОС12.gif|центр|1200px]]
 
С 1 сентября 2017 г. по 30 апреля 2018 г. (полные месяцы), амортизация будет списываться равными долями, соответствующими значению 11 163,42 (руб.) – '''АП<sub>H</sub>'''.
 
Данная величина рассчитывается следующим образом:
 
1) Рассчитаем остаточную стоимость на начало первого полного месяца после модернизации (01.09.2017):
 
'''ОС<sub>1</sub> = ОС<sub>ПМ</sub> – А<sub>МН</sub>''' = 97 096.78 (руб.) - 3828.19 (руб.) = 93268,59 (руб.)
 
2) Определим расчетное количество дней с первого полного месяца после модернизации и до окончания срока полезного использования.
 
'''D = СПИ<sub>HМ</sub> * d<sub>N+1</sub> + DА<sub>N+1</sub>''' = 8*31 + 11 = 259;
 
3) Определим предварительный размер амортизации за последний (неполный) месяц срока полезного использования.
 
'''А<sub>N+1</sub> =  ОС<sub>1</sub>*DА<sub>N+1</sub>/D''' = 93268,59 (руб.) *11 / 259 = 3961,21 (руб.)
 
4) Сумма амортизации за полные месяца после переоценки (с сентября 2017 по апрель 2018) определяется по формуле:
 
'''АП<sub>Н</sub> = (ОС<sub>1</sub> – А<sub>N+1</sub>)/СПИ<sub>НМ</sub>''' = (93268,59 (руб.) - 3961,21 (руб.))/8 = 11 163,42 (руб.)
 
[[Image:АмортизацияОС13.gif|центр|1200px]]
 
За последний месяц срока полезного использования сумма амортизация рассчитывается как остаточная сумма от первоначальной стоимости с учетом величины модернизации за вычетом всех сумм амортизации, начисленных с месяца принятия основного средства к учету


'''А<sub>п</sub> = ПС + С<sub>М</sub> – А<sub>1</sub> – АП*D<sub>мс</sub> – А<sub>Н</sub> – АП<sub>Н</sub>*СПИ<sub>НМ</sub>''' = 120 000 (руб.) + 10 000 (руб.) – 6451,61(руб.) – 10 000 (руб.)*2 - 10 279,80 (руб.) – 11 163,42*8 = 10 412,84 (руб.) = 3 961,22 (руб.)
Рис.31


[[Image:АмортизацияОС14.gif|центр|1100px]]
'''4.1 «Проверка ПЭ, списка МК (Межведомственной комиссии), собственного стоп-лист» – переход в Журнал операций ПОД/ФТ для осуществления и хранения результатов проверок и сверок ПОД/ФТ'''


Все проводки, приведенные в данном примере, формируются в соответствии со стандартом бухгалтерского учета НФО, на основании правил по начислению амортизации ОС.
[[Image:ПОД ФТ 33.jpg]]


[[Image:АмортизацияОС15.gif|центр|1200px]]
Рис.32


Рассмотрим эти правила:
В данном окне (рис.32) хранятся документы вида «Операция ПОД/ФТ». Каждый документ этого журнала должен соответствовать проведению проверки или сверки ПОД/ФТ по данной организации за указанную в документе дату. Таким образом, частоту проведения проверок пользователь (специалист ПОД/ФТ) задает вручную.
Документ «Операция ПОД/ФТ» необходимо правильно заполнить перед тем, как выполнять собственно процедуру проверки/сверки.


[[Image:АмортизацияОС16.gif|центр|1200px]]
'''Рассмотрим заполнение шапки данного документа'''


В правиле, формирующим запись по Кт 604.14 определено, что проводка должна сформироваться при выполнении условий:
* '''Номер документа''' (присваивается системой при записи автоматически);


* «Сумма амортизации» > 0;
* '''Дата документа''' (по умолчании равна рабочей дате системы);


* «Группа учета ОС» не равно «Земельные участки»;
* '''Организация''' (справочный реквизит, ссылка на справочник «Организации», при желании можно прописать привязку к алгоритмам проверки);


* «Вид операции» документа «Регламентная операция (НФО)» равно «Амортизация ОС»;
* '''Содержание''' (справочный реквизит типа «Строка);


* «Группа ОС» не равно «Имущество, полученное в финансовую аренду».
* '''Алгоритм проверки'''. Выбор алгоритма проверки осуществляется из справочника «Главные алгоритмы» (рис.33). Существуют предопределенные алгоритмы проверки, заложенные в систему и готовые к использованию (например, «УИК БАЗОВАЯ», «Проверка паспортов БП3», - для конфигурации «Бухгалтерия предприятия 3.0»). При необходимости пользователь может создать собственные алгоритмы проверки, исходя из индивидуальных потребностей данной организации.
 
Для идентификации объекта основных средств по номеру лицевого счета, на форме правила по формированию проводок, указана группа учета. В рассматриваемом примере, это – «604 Основные средства (кроме земли)».


В данной группе настроено, что счет «604.14» не должен закрываться:
[[Image:ПОД ФТ 34.jpg]]


[[Image:АмортизацияОС17.gif|центр|1000px]]
Рис.33


Запись по Дт 718.02 на сумму амортизации создается по правилу, в котором определена настройка для формирования разряда лицевого счета, «Символ ОФР».
При выборе реквизита «Алгоритм проверки» на закладке «Состав операции» - «Описание» выводится краткое описание выбранного алгоритма (если оно задано в системе) - рис.34.


[[Image:АмортизацияОС18.gif|центр|900px]]
[[Image:ПОД ФТ 35.jpg]]


Для правил, формирующих проводку Дт 718.02 Кт 604.14, определен один и тот же источник данных. Это – записи регистра накопления «Учетные данные ОС».
Рис.34


Информацию о движении ОС (НФО) можно сформировать при помощи соответствующего отчета. Доступ к форме отчета можно получить при использовании меню командного интерфейса «Лицевые счета НФО» -> «Движения ОС (НФО)»:
'''Рассмотрим дальнейшее заполнение данного документа'''


[[Image:АмортизацияОС19.gif|центр|500px]]
На закладке «Состав операции» - «Параметры» (рис.35) пользователем заполняются параметры, необходимые для выполнения операции ПОД/ФТ. При работе с формой можно вызвать встроенные подсказки, поясняющие назначение реквизитов диалога (при нажатии на кнопку «?» около интересующего реквизита). Отметим, что в параметрах «'''ПЭ'''», «'''Файл МК'''», «'''Файл списка недействительных паспортов'''» указываются ссылки на загруженные ранее базы, по которым должна проводится данная операция ПОД/ФТ. Кроме того, следует иметь в виду, что при выставленном флажке в параметре «'''Не показывать в анкете-досье (это сверка)'''» результаты данной операции ПОД/ФТ будут проводится в так называемом режиме «сверка». Поясним, что в отличии от режима по умолчанию «проверка», результаты операции в режиме «сверка» носят внутренний характер и не отображаются в анкетах-досье контрагентов, задействованных в данной операции. По умолчанию (если в алгоритме проверки не указано другое) операция ПОД/ФТ будет выполняться '''по всем''' контрагентам, существующим в данной базе на дату данной операции (указанной в реквизите «'''Дата документа'''»).


{|style="background:#F0F0F0"
[[Image:ПОД ФТ 36.jpg]]


Рис.35


|Важно! Так как в налоговом учете начисление амортизации происходит с первого дня следующего месяца после месяца принятия к учету ОС, для избегания разниц в расчетах рекомендуем принимать к учету (вводить в эксплуатацию) объекты основных средств последним числом месяца.
[[Image:ПОД ФТ 37.jpg]]
|}


=== Амортизация НМА ===
Рис.36
В соответствии с пунктом 3.27 Положения Банка России от 22.09.2015 № 492-П, стоимость нематериальных активов с определенным сроком полезного использования погашается посредством начисления амортизации в течение срока их полезного использования.  


Амортизацией является систематическое распределение амортизируемой стоимости нематериального актива на весь срок его полезного использования.
После заполнения всех необходимых параметров (на закладке «Параметры») и записи документа (нажатием кнопки «Записать») можно приступать непосредственно к выполнению команд данной операции ПОД/ФТ. Команды выполняются на закладке «Состав операции» - «Команды» (рис.36). При последовательном (сверху вниз) нажатии пользователем на кнопки панели «Команды управления» системой производятся соответствующие описанию кнопок команды. Для облегчения идентификации выполненных команд надпись нажатой кнопки после отработки системой соответствующей команды меняет цвет (становится зеленой).


По нематериальным активам с неопределенным сроком полезного использования амортизация не начисляется.
'''Результаты выполнения операции ПОД/ФТ'''


В соответствии с пунктом 3.33 Положения № 492-П, начисление амортизации по нематериальным активам с конечным сроком полезного использования, производится с даты, когда этот нематериальный актив становится готовым к использованию, а прекращается на более раннюю из двух дат: на дату перевода данного нематериального актива в состав долгосрочных активов, предназначенных для продажи, или на дату прекращения его признания.
После выполнения команд можно перейти на закладку «Панели регистров» для просмотра результатов выполнения данной операции ПОД/ФТ. Для удобства пользователя на панели результатов выделены четыре закладки:


В течение срока полезного использования нематериальных активов начисление амортизации не приостанавливается.  
* '''Блокировки ПОД/ФТ''' (отображаются те контрагенты, у которых в результате выполнения проверки/сверки выявлены основания для блокировки ПОД/ФТ) - (рис.37);


Определение суммы амортизации за неполный месяц (а именно за первый и последний месяцы) осуществляется, исходя из фактического количества календарный дней эксплуатации НМА в этих месяцах.
* '''Список совпадений ПЭ''' (отображаются те контрагенты, у которых в результате выполнения команды «Поиск совпадений» проверки/сверки выявлено совпадение с перечнем экстремистов и террористов) - (рис.38);


Для того, чтобы идентифицировать объект НМА по номеру лицевого счета, в подсистеме НФО, открывается группа лицевых счетов.
* '''Риски''' (отображаются те контрагенты, у которых в результате выполнения команды «Установка рисков» проверки/сверки выявлен высокий уровень риска легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма) - (рис.39).


Для доступа к форме списка элементов справочника «Группы учета», используется меню командного интерфейса «Лицевые счета НФО» -> «Настройка подсистемы»:
В настоящее время в функционале проверки ПОД/ФТ заложена возможность реализации 8 причин повышения уровня риска:


[[Image:РЛСч1.jpg|центр|500px]]
'''П1''' – Просрочена идентификация;


Далее, на форме настройки подсистемы (НФО) нужно перейти к пункту меню «Группы учета»:
'''П2''' – 20\45(просрочен срок замены паспорта по возрасту);


[[Image:АмортизацияОС1.gif|центр|500px]]
'''П3''' – Недействительные паспорта;


Группа учета создается для соответствующего Шаблона создания, прикрепленного к счетам учета в плане счетов.
'''П4''' – Код 7000 (код вида операции ПОД/ФТ для Росфинмониторинга);


Так как группа учета не является парными счетами, поле «Закрывать парные счета» должно находиться в активном режиме «Нет».
'''П5''' – Код 3000 (код вида операции ПОД/ФТ для Росфинмониторинга);


[[Image:АмортизацияНМА 1.jpg|центр|900px]]
'''П6''' – Код 6000 (код вида операции ПОД/ФТ для Росфинмониторинга);


В системе реализовано, что начисление амортизации по нематериальным активам начинается с даты, следующей после даты принятия нематериального актива к учету и начисляется ежемесячно (на последнее число месяца).
'''П7''' – Зарезервировано для реализации положения 550П;


Способ начисления амортизации нематериального актива пересматривается в конце каждого отчетного года. Применение другого способа начисления амортизации нематериального актива, установление нового срока его полезного использования, осуществляются начиная с 1 января года, следующего за годом, в котором было принято решение об изменении способа начисления амортизации нематериального актива, срока его полезного использования.
'''П8''' – Свободно.


При изменении способа начисления амортизации нематериального актива, срока его полезного использования, ранее начисленные суммы амортизации пересчету не подлежат.
* '''Код7000''' (отображаются те контрагенты, у которых в результате выполнения проверки/сверки установлен код 7000 из справочника кодов видов операций, информация о которых в соответствии с федеральным законом №115-фз представляется в Росфинмониторинг - см. Приложение 1 данного пособия) - (рис.40).


Амортизация НМА НФО осуществляется при помощи документа «Регламентная операция (НФО)» с видом операции «Амортизация НМА».
[[Image:ПОД ФТ 38.jpg]]


Для доступа к форме списка документов «Регламентная информация (НФО)», используется меню командного интерфейса «Лицевые счета НФО» -> «Регламентные операции»:
Рис.37


[[Image:АмортизацияНМА 2.jpg|центр|500px]]
[[Image:ПОД ФТ 39.jpg]]


[[Image:АмортизацияНМА 3.jpg|центр|350px]]
Рис.38


Суммы накопленной амортизации НФО по объектам НМА учитывается на балансовом счете 60903 «Амортизация нематериальных активов» и рассчитывается при использовании следующих формул:
[[Image:ПОД ФТ 40.jpg]]


'''АП = ПС / СПИ''' – сумма амортизации за полный месяц;
Рис.39


'''А<sub>1</sub> = АП / К * К<sub>1</sub>''' – сумма амортизации за месяц принятия к учету (месяц может быть не полным);
[[Image:ПОД ФТ 41.jpg]]


'''А<sub>СПИ+1</sub> = ПС – А<sub>1</sub> – АП*(СПИ - 1)''' – сумма амортизации за последний месяц.
Рис.40


'''ПС''' – первоначальная стоимость;
== '''Работа с ПОД/ФТ в справочнике «Контрагенты»''' ==


'''СПИ''' – срок полезного использования.
В реализованной версии модуля «115-ФЗ» объектами проверки являются элементы справочника «Контрагенты», соответственно в данном справочнике реализован блок команд ПОД/ФТ (рис.41).


'''К''' – количество дней в месяце;
[[Image:ПОД ФТ 42.jpg]]


'''К<sub>1</sub>''' – количество дней неполного месяца, за которые должна быть начислена амортизация.
Рис.41


Рассмотрим '''''пример расчета амортизации НМА'''''.
'''Рассмотрим подробнее команды блока ПОД/ФТ справочника «Контрагенты»:'''


В системе был принят к учету нематериальный актив.  
* '''Печать анкеты-досье клиента''' – отображение печатной формы анкеты-досье выбранного контрагента (или нескольких контрагентов) по шаблону, указанному в качестве значения константы «Текущий макет анкеты-досье».  Анкета-досье отображает результаты идентификации, а также результаты выполненных ранее проверок данного контрагента (рис.42). По запросу система сохраняет сформированный вариант анкеты-досье в хранилище анкет (рис.43).


* Первоначальная стоимость – 600 000 рублей;
[[Image:ПОД ФТ 43.jpg]]


* Срок полезного использования – 60 месяцев;
Рис.42


* Дата принятия к учету – 03.08.2017;
[[Image:ПОД ФТ 44.jpg]]


* Амортизация осуществляется линейным способом.
Рис.43


[[Image:АмортизацияНМА 4.jpg|центр|1100px]]
* '''Просмотр анкет-досье ПОД/ФТ''' – доступ к записям хранилища анкет по данному контрагенту в регистре сведений «Фз 115 хранилище анкет».  Записи данного регистра можно просматривать и печатать (рис.44).


Сумма ежемесячной амортизации за полный месяц:
[[Image:ПОД ФТ 45.jpg]]


'''АП = ПС/СПИ''' = 600000 (руб.)/60 (мес.)=10000 (руб.)
Рис.44


В рассматриваемом примере, с сентября 2017 по июль 2022 включительно, ежемесячная амортизация соответствует сумме в размере 10000 руб.
* '''Просмотр ДопСведений ПОД/ФТ''' – доступ к справочнику «Дополнительные анкетные сведения», подчиненному справочнику «Контрагенты», с отбором по данному контрагенту, для создания, просмотра и корректировки записей ДопСведений (рис.45). Записи ДопСведений создаются пользователем (специалистом ПОД/ФТ) по результатам идентификации ПОД/ФТ клиента (плановой или внеплановой). Реквизиты ДопСведений участвуют в формировании печатной формы анкеты-досье данного контрагента в соответствии с настройками, выставленными в справочнике «Анкетные сведения». В типовом варианте справочник «Анкетные сведения» заполнен системой по умолчанию, но при этом для пользователя существует возможность при необходимости вносить изменения в настройки анкетных сведений (рис.46).


[[Image:АмортизацияНМА 5.jpg|центр|1100px]]
[[Image:ПОД ФТ 46.jpg]]


Сумма начисления амортизации за месяц принятия к учету (в рассматриваемом примере, это август 2017) рассчитывается так. Сумму ежемесячной амортизации нужно разделить на количество дней в месяце и умножить на количество дней со следующего дня от даты принятия к учету и до конца месяца.
Рис.45


'''А<sub>1</sub> = АП/К*К<sub>1</sub>''' = 10 000 (руб.)/31 (день)*28 (дней) = 9032.26 (руб.)
[[Image:ПОД ФТ 47.jpg]]


'''АП''' = 10 000 (руб.);
Рис.46


'''К''' = 31 (день) – количество календарных дней в месяце (в августе);
* '''Сверка контрагента(ов) по ПОД/ФТ''' – выполнение так называемой сверки по выделенному контрагенту или нескольким контрагентам с выводом результатов сверки в виде специального протокола, который при желании можно сохранить в файл или отправить на принтер.


'''К<sub>1</sub>''' = 28 (дней) – количество дней со следующего дня принятия к учету и до конца месяца (с 04.08.2017 по 31.08.2017).
[[Image:ПОД ФТ 46.jpg]]


[[Image:АмортизацияНМА 6.jpg|центр|1100px]]
Рис.47


В последний месяц срока полезного использования (с 01.08.2022 по 03.08.2022) объекта НМА, амортизация списывается в размере оставшейся от первоначальной стоимости суммы.
[[Image:ПОД ФТ 49.jpg]]


'''А<sub>СПИ+1</sub> = ПС – А<sub>1</sub> – АП*(СПИ - 1)''' = 600 000 (руб.) – 9032.26  (руб.) – 59*10000 (руб.) = 967,74 (руб.)
Рис.48


[[Image:АмортизацияНМА 7.jpg|центр|1100px]]
== '''ПРИЛОЖЕНИЕ 1''' ==


{|style="background:#F0F0F0"
== '''ПРИЛОЖЕНИЕ 2''' ==
|Важно! Так как в налоговом учете начисление амортизации происходит с первого дня следующего месяца после месяца принятия к учету НМА, для избегания разниц в расчетах рекомендуем принимать к учету (вводить в эксплуатацию) нематериальные активы последним числом месяца.
|}


</div>
</div>

Версия от 06:26, 4 октября 2018

Модуль 115-ФЗ
115-ФЗ ПОД/ФТ

Принятые сокращения

  • ПОД/ФТ – Противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма
  • Идентификация ПОД/ФТ – Совокупность мероприятий по установлению определенных ФЗ № 115 сведений о клиентах, их представителях, выгодоприобретателях, бенефициарных владельцах, по подтверждению достоверности этих сведений с использованием оригиналов документов и (или) надлежащим образом заверенных копий. Например, для физических лиц таким документом будет являться паспорт или иной документ, удостоверяющий личность. При идентификации клиентов целесообразно предусматривать использование анкетирования
  • Анкетирование ПОД/ФТ – Составления документа, содержащего сведения для идентификации в контексте ПОД/ФТ клиента данной организации
  • Проверка ПОД/ФТ – Комплекс процедур по выявлению и оценке риска причастности клиента к совершению операций и (или) сделок в целях легализации (отмывания) преступных доходов или финансирования терроризма. Проверка ПОД/ФТ выявляет основания для необходимости блокировки ПОД/ФТ клиентов с высоким риском ПОД/ФТ
  • Блокировка ПОД/ФТ – Блокирование (замораживание) безналичных денежных средств или бездокументарных ценных бумаг - адресованный владельцу, организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, другим физическим и юридическим лицам запрет осуществлять операции с денежными средствами или ценными бумагами, принадлежащими организации или физическому лицу, включенным в Перечень экстремистов, либо организации или физическому лицу, в отношении которых имеются достаточные основания подозревать их причастность к террористической деятельности и к другой противоправной деятельности (в том числе к финансированию терроризма) при отсутствии оснований для включения в Перечень экстремистов, либо наличие недействительных документов у физического лица контрагента
  • Риск ПОД/ФТ (Риск) – Риск в контексте ПОД/ФТ совершения клиентом операций и (или) сделок в целях легализации (отмывания) преступных доходов или финансирования терроризма является неотъемлемой частью процедуры идентификации. Разработанные в настоящее время нормативные акты и рекомендации ПОД/ФТ предусматривают установление не менее двух уровней риска – высокий и низкий
  • Анкета (досье) – Основной документ ПОД/ФТ. Сведения о клиенте, представителе клиента, выгодоприобретателе, бенефициарном владельце фиксируются в анкете (досье) клиента, представляющей собой отдельный документ или комплект документов, оформленные на бумажном и (или) электронном носителе (Положение ЦБ РФ N 444-П, Глава 2, П.2.5). Форма анкеты (досье) клиента определяется кредитной организацией в правилах внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ. Анкета (досье) должна включать в себя сведения о результатах каждой проверки наличия (отсутствия) в отношении клиента информации о его причастности к экстремистской деятельности или терроризму (Положение ЦБ РФ N 444-П, Приложение 3, П.6)
  • РФМ – Росфинмониторинг (Федеральная служба по финансовому мониторингу). Является федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, по выработке государственной политики и нормативно-правовому регулированию в этой сфере, по координации соответствующей деятельности других федеральных органов исполнительной власти, других государственных органов и организаций, а также функции национального центра по оценке угроз национальной безопасности, возникающих в результате совершения операций (сделок) с денежными средствами или иным имуществом, и по выработке мер противодействия этим угрозам. Руководство деятельностью Федеральной службы по финансовому мониторингу осуществляет Президент Российской Федерации. (сайт: http://www.fedsfm.ru)
  • ГУВМ МВД – Главное управление по вопросам миграции МВД России. Данное ведомство пришло на смену Федеральной миграционной службе, которая была упразднена указом Президента в 2016 году. Ведение всех дел, которые раньше осуществлялись ФМС, теперь перешло к ГУВМ МВД. Данная организация является автономным структурным подразделением. Занимается она обеспечением и имплементацией различных государственных задач, связанных с паспортно-визовыми вопросами. Деятельность учреждения регулируется существующим законодательством, положениями, которые соответствуют компетенции отделения. (сайт: https://guvm.mvd.ru)
  • ЦБ – Центральный банк Российской Федерации (Банк России) — особый публично-правовой институт России, главный банк первого уровня. Главный эмиссионный и денежно-кредитный регулятор страны, разрабатывающий и реализующий во взаимодействии с Правительством Российской Федерации единую государственную денежно-кредитную политику и наделённый особыми полномочиями, в частности, правом эмиссии денежных знаков и регулирования деятельности банков. Банк России, выполняя роль главного координирующего и регулирующего органа всей кредитной системы страны, выступает органом экономического управления. Банк России контролирует деятельность кредитных организаций, выдаёт и отзывает у них лицензии на осуществление банковских операций, а уже кредитные организации работают с прочими юридическими и физическими лицами, при этом Банк России также является юридическим лицом (сайт: http://www.cbr.ru/)
  • НФО – некредитная финансовая организация
  • ПЭ – перечень экстремистов и террористов (с сайта Росфинмониторинга http://www.fedsfm.ru)
  • МВК (МК) – перечень «Межведомственной комиссии по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (с сайта Росфинмониторинга http://www.fedsfm.ru)
  • ФМС – база (список) по недействительным паспортам Главного Управления по вопросам миграции МВД России (с сайта ГУВМ МВД http://services.fms.gov.ru/info-service.htm?sid=2000)
  • Модуль «115-ФЗ» (ПОД/ФТ) - модуль «115-ФЗ. О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»
  • Модуль «550-П (639-П)» - модуль «550-П(639-П). О порядке доведения до сведения кредитных организаций и некредитных финансовых организаций информации о случаях отказа в выполнении распоряжения клиента о совершении операции, отказа от заключения договора банковского счета (вклада) и (или) расторжения договора банковского счета (вклада) с клиентом»
  • АРМ ПОД/ФТ – Автоматизированное рабочее место модуля ПОД/ФТ
  • ИБ – информационная база
  • ЭС – электронное сообщение
  • ФИО – фамилия имя отчество.
  • ДР – дата рождения.
  • 20\45 – критерий проверки физического лица по дате рождения (в связи с обязанностью замены паспорта гражданина Российской Федерации при достижении им возраста 20 лет и 45 лет).

Системные требования для использования модуля «115-ФЗ»

Для работы модуля «115-ФЗ» используются следующие настройки «каталогов хранения» (доступ к каталогам производится через службу сервера 1С:Предприятие8, причем названия «каталогов хранения» задаются исключительно на английской раскладке клавиатуры):

  • «Папка (каталог) хранения файлов на сервере» - для хранения загруженных файлов ПЭ, ФМС, МК (с проверкой контрольных сумм MD5). Рекомендуется не менее 25Гб в год. (В этом каталоге храниться файлы, загруженные в систему с сайта РФМ, ФМС. Непосредственно в учетной системе сами файлы не хранятся)
  • «Папка хранения биткарт (желательна быстрая файловая система)» - каталог для проведения операций проверок. (В настройка операционной системы допустимо включение сжатия каталогов). Рекомендуется около 1Гб в год. (дубликаты битовых карт хранятся в учетной системе)
  • «Фиксировать данные в бит картах» - включение использования нового механизма «Битовые карты». (В настройка операционной системы допустимо включение сжатия каталогов)
  • Каталоги хранения задаются исключительно в английской раскладке
  • Для формирования файла проверок по паспортам ФМС (битовой карты) необходимо не менее 3Гб ОЗУ свободного места на сервере 1С:Предприятие8, вероятное время формирования непосредственно зависит от 1С –Сервера: от 2-3 мин до нескольких часов

Описание соответствует релизу 3.0.60.3 конфигурации «Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0.». Изменения в последующих релизах описываются в разделе конфигурации «Справка - Дополнения к описанию». Модуль «115-ФЗ» не является независимой (самостоятельной) программой и предназначен для работы в среде «1С: Предприятие 8» на базе конфигураций, совместимых с «Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0», расширяя их возможности. Модуль «115-ФЗ» может содержать недоступные части программного кода. Функциональное назначение модуля « 115-ФЗ» – это реализация части требований Федерального закона N 115-ФЗ от 07.08.2001г. "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".

Активация модуля «115-ФЗ»

Модуль « 115-ФЗ» не является самостоятельным, а является расширением к конфигурации пользователя. Модуль «115-ФЗ» представляет собой дополнение к конфигурации «Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0.», а также является интегрированным модулем для отраслевых решений ООО «Ортикон Групп».

В случае одновременного приобретения модуля «115-ФЗ» и основной конфигурации в комплект поставки входит файл вида «*.paramfile», обеспечивающий работоспособность всей поставляемой программы в системе лицензирования к основному ключу защиты конфигурации.

В случае если вы дополнительно приобретаете модуль «115-ФЗ» как дополнение к существующей программе, Вам необходимо получить обновленный файл «*.paramfile», обеспечивающий работоспособность модуля «115-ФЗ». Данный файл необходимо подгрузить к системе лицензирования к основному ключу защиты конфигурации. Подробную информацию об активации дополнительных модулей читайте в руководстве пользователя основной поставки конфигурации отраслевого решения ООО «Ортикон Групп» в разделе «Настройка системы лицензирования», «Активация доп. модулей».

Помощь при работе с конфигурацией

При работе с системой 1С (в том числе, с модулем «115-ФЗ») пользователь может получить несколько видов помощи и подсказок.

Прежде всего, по клавише F1 или нажатием кнопки можно вызывать на экран справочную систему «1С:Предприятие 8», которая содержит пояснения по всем режимам работы системы, а также разъяснения по использованию конкретного объекта конфигурации.

При нажатии на кнопку или при нажатии на клавишу F1 появляется меню с выбором справки – общая справка системы 1С:Предприятие или справка по конкретному объекту конфигурации.

Справки по конкретным объектам конфигурации можно также получить, если выбрать в главном меню пункт «Справка» / «Содержание справки». На экран будет выдан список объектов конфигурации, структурированный по прикладным задачам конфигурации.

Для быстрого поиска справки по конкретному объекту конфигурации можно использовать пункт меню «Справка» / «Индекс справки».

При работе с системой 1С (в том числе, с модулем «115-ФЗ») для ввода различной информации используются формы диалогов. При работе с формой можно вызвать подсказки, поясняющие назначение реквизитов диалога.

Чтобы получить краткую подсказку по конкретным элементам диалога, следует поместить указатель мыши над нужным элементом. Через 1…2 секунды возле указателя появится надпись, поясняющая назначение выбранного элемента диалога.

Подробно о получении подсказок при работе с системой можно узнать из книги «1С:Предприятие 8. Руководство пользователя».

Порядок обновления конфигурации

Порядок обновления модуля «115-ФЗ» зависит от используемой конфигурации:

1. Отраслевая конфигурация Ортикон, т.е. конфигурация, разработанная ООО «Ортикон Групп», причем находящаяся на поддержке обновлений ООО «Ортикон Групп».

2. Типовая конфигурация 1С «Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0.» (или другое решение на основе этой конфигурации).

Описание порядка обновления «Отраслевой конфигурации Ортикон»:

Для обновления версии отраслевой конфигурации следует использовать режим «Обновление конфигураций».

Файл обновлений 1Cv8.cfu находится в специализированном подкаталоге («\Orticon», «\OrticonGroup» или др., - зависит от вида обновляемой конфигурации) каталога установки обновлений 1С:Предприятия.

Рекомендуемая последовательность действий:

1. Запустите систему в режиме "Конфигуратор"

2. Сделайте архивную копию вашей информационной базы. Для этого в меню «Администрирование» выберите пункт «Выгрузка информационной базы» и в открывшемся диалоге укажите имя файла, в который будут записаны данные

3. В меню «Конфигурация» выберите пункт «Открыть конфигурацию»

4. Вызовите режим «Обновление конфигураций», для этого в меню «Конфигурация» в подменю «Поддержка» выберите пункт «Обновить конфигурацию…»

5. В диалоге выбора обновления в качестве источника обновления укажите "Доступные обновления", после чего выберите нужное обновление в соответствующем списке

6. Если в списке обновлений необходимое обновление отсутствует, то в диалоге выбора обновления в качестве источника обновления укажите "Файл обновления ", после чего выберите нужный файл обновления

7. В окне "Обновление конфигураций" нажмите кнопку "OK" для продолжения обновления конфигурации

8. После завершения будет открыто окно "Конфигурация", содержащее конфигурацию с внесенными изменениями. Выполните сохранение конфигурации

Описание порядка обновления «Типовой конфигурации 1С «Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0.»:

Для обновления модуля «115-ФЗ» отдельно от основной конфигурации следует использовать режим «Сравнение, объединение с конфигурацией из файла». Файл обновлений 1Cv8.cfu находится в специализированном подкаталоге ( «\Orticon», «\OrticonGroup» и т.п.) каталога установки обновлений 1С:Предприятия.

Рекомендуемая последовательность действий:

1. Запустите систему 1С:Предприятие в режиме «Конфигуратор»

2. Сделайте архивную копию вашей информационной базы. Для этого в меню «Администрирование» выберите пункт «Выгрузка информационной базы» и в открывшемся диалоге укажите имя файла, в который будут записаны данные 3. В меню «Конфигурация» выберите пункт «Открыть конфигурацию»

4. Вызовите режим «Сравнение, объединение с конфигурацией из файла», для этого в меню «Конфигурация» выберите пункт «Сравнить, объединить с конфигурацией из файла…»

5. В открывшемся диалоге выберите нужный файл обновления модуля

6. В окне «Сравнение, объединение…» выберите через меню «Действия» пункт «Отметить по подсистемам файла» и в открывшемся окне «Отбор по подсистемам» нажмите кнопку «Установить» (рис.1)

Рис.1

7. В окне «Сравнение, объединение…» нажмите кнопку «Выполнить» для завершения процесса объединения конфигураций.

8. В меню «Конфигурация» выберите пункт «Сохранить конфигурацию».

9. В меню «Конфигурация» выберите пункт «Обновить конфигурацию базы данных» для завершения процесса обновления базы данных.

Описание функционала ПОД/ФТ

1. В модуле реализован следующий основной функционал работы по блоку ПОД/ФТ:

1.1. Осуществление загрузки и хранения следующих баз данных:

  • ПЭ - перечня экстремистов и террористов;
  • МВК - перечня «Межведомственной комиссии по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»;
  • ФМС - базы по недействительным паспортам Главного Управления по вопросам миграции МВД России.

1.2. Осуществление сверок и проверок контрагентов организации по загруженным ранее базам ПЭ, МВК, ФМС.

1.3. Создание макетов печатной формы «Анкета(досье)» с последующей печатью анкет(досье) по выбранным контрагентам организации.

1.4. Печать анкет(досье) контрагентов по реализованной в модуле настраиваемой печатной форме (то есть, у пользователя есть возможность изменять макет печатной формы по мере необходимости).

2. Получение/отправка файлов в системе ЦБ, а также их шифрование/расшифрование производится специализированными программными средствами и не входят в данный модуль.

3. Кроме того, в модуле 115-ФЗ (ПОД/ФТ) реализованы следующие дополнительные возможности:

3.1. Реализован механизм ввода и хранения (истории) дополнительных анкетных данных контрагентов. Пользователь сможет увидеть такие дополнительные данные в окне «Дополнительные сведения контрагента» и сможет вручную указать ЛЮБОЕ значение ЛЮБОГО поля анкетных сведений, а затем использовать их при печати в анкете(досье).

3.2. Хранение результатов проверок.

3.3. Возможность осуществления двух видов Сверок (полной и выборочной).

3.4. Проверка осуществляется по полной выборке (это базовая настройка, которая может быть изменена и настроена под требования пользователя).

3.5. Система оповещения/блокировки действий с контрагентом, имеющим повышенный риск по результатам проверок (опционально).

Описание структуры навигации модуля

Большинство объектов модуля «115-ФЗ» в существующей версии доступны через окно «АРМ ПОД/ФТ» (Автоматизированное рабочее место модуля ПОД/ФТ). Данный элемент интерфейса является расширением базового интерфейса конфигурации и вызывается из пункта «ПОД/ФТ» панели разделов программы (рис. 2).

Автоматизированное рабочее место модуля ПОД/ФТ.

(АРМ ПОД/ФТ) по функционалу условно можно разделить на следующие основные блоки (рис. 3):

1. БЛОК КНОПОК БЫСТРОГО ДОСТУПА ПОД/ФТ

2. БЛОК ОПИСАНИЯ И КОНТРОЛЯ ПОД/ФТ

3. БЛОК ЗАГРУЗКИ ПРОВЕРОЧНЫХ БАЗ ДАННЫХ ПОД/ФТ

4. БЛОК ПРОВЕРОК ПОД/ФТ

5. БЛОК ФОРМИРОВАНИЯ ОТЧЕТОВ ПО ПРОВЕРКАМ ПОД/ФТ

Рис.3 

  Разберем более подробно функционал ПОД/ФТ по блокам.

1. БЛОК КНОПОК БЫСТРОГО ДОСТУПА ПОД/ФТ (Рис.4)

Рис.4

1.1 - «АРМ» – возврат к АРМ ПОД/ФТ (к началу работы с модулем ПОД/ФТ);

1.2 - «Данные» – переход к окну быстрого доступа к справочникам и данным модуля ПОД/ФТ, хранящимся в системе;

1.3 - «Настройка» – переход к окну настроек модуля ПОД/ФТ

2. БЛОК ОПИСАНИЯ И КОНТРОЛЯ ПОД/ФТ (Рис.5)

Рис.5

2.1 - «Описание подсистемы ПОД/ФТ» – переход к справочной информации, содержащей список актуальных изменений модуля ПОД/ФТ, а также описание функционала подсистемы ПОД/ФТ;

2.2 - «Проверка ПОД/ФТ начало учета с…» – обозначение даты начала учета проверок ПОД/ФТ (справочное значение, устанавливаемое пользователем в настройках ПОД/ФТ);

2.3 - «Контроль ПОД/ФТ» – переход в Журнал регистрации 1С (специальный инструмент платформы 1С версий 8.2 и 8.3, который позволяет фиксировать работу пользователей с системой) для установки отбора событий и их просмотра с целью контроля работы модуля ПОД/ФТ.

3. БЛОК ЗАГРУЗКИ ПРОВЕРОЧНЫХ БАЗ ДАННЫХ ПОД/ФТ (Рис.6)

Рис.6

3.1 - «Перечни экстремистов» – переход в окно загрузки Перечней экстремистов (ПЭ);

3.2 - «Перечни МК(МВК)» – переход в окно загрузки Перечней МК(МВК);

3.3 - «ЭС ЦБ (550П)» – переход в окно загрузки/выгрузки электронных сообщений ЦБ (550П);

3.4 - «Загрузка недействительных паспортов ГУ МВД» – переход в окно загрузки Списка недействительных паспортов ГУ МВД;

4. БЛОК ПРОВЕРОК ПОД/ФТ (Рис.7)

Рис.7

4.1 - «Проверка ПЭ, списка МК (Межведомственной комиссии), собственного стоп-лист» – переход в Журнал операций ПОД/ФТ для осуществления и хранения результатов проверок и сверок ПОД/ФТ.

5. БЛОК ФОРМИРОВАНИЯ ОТЧЕТОВ ПО ПРОВЕРКАМ ПОД/ФТ (Рис.8)

Рис.8

5.1 - «Консоль запросов» – переход в «Консоль запросов» (специальный инструмент 1С, предназначенный для отладки и просмотра результатов выполнения запросов в режиме 1С:Предприятие). Данная обработка предназначена, в основном, для разработчиков конфигураций и специалистов по внедрению;

5.2 - «Отчеты о количестве проверок и составе проверяемых» – переход в окно «ФЗ115 индивидуальный отчет о проверках»;

5.3 - «Загрузка из внешних данных» – переход в окно «Загрузка данных из табличного документа (управляемые формы)»;

5.4 - «Отчет 20-45» – переход в отчета «Проверка паспортов 20-45 и ошибок в данных по паспортам»;

5.5 - «Универсальный отчет» – переход в окно «Универсальный отчет», который представляет собой механизм, позволяющий получить в виде таблиц всевозможные данные документов, справочников, задач, бизнес-процессов и регистров сведений.

Первоначальные настройки модуля

При первой попытке входа в АРМ ПОД/ФТ система выдаст сообщение «Подсистема не настроена для эффективной работы, просьба настроить каталоги хранения бит карт (на сервере), при необходимости произвести конвертацию данных» (рис.9).

Рис.9

Это сообщение свидетельствует о том, что первоначальные настройки модуля «115-ФЗ» не были выполнены должным образом, то есть подсистема ПОД/ФТ в данный момент неработоспособна. При возникновении такого сообщения окно АРМ ПОД/ФТ следует закрыть, после чего автоматически появится окно «Основные настройки ПОД/ФТ». В этом окне необходимо нажать на кнопку «Установить строку соединения (запускается для новых и после переноса)» для установки правильного значения параметра «Строка соединения текущей ИБ», соответствующего каталогу текущей базы данных (рис.10).

Рис.10

Затем заполните константы «Папка (каталог) хранения файлов на сервере» и «Папка хранения биткарт (желательна быстрая файловая система)» модуля «115-ФЗ» (рис.11).

Рис.11

Эти константы заполняются на закладке «Справочник констант» окна «Основные настройки ПОД/ФТ», должны иметь тип «Строка», могут иметь одинаковые значения (соответствующие созданной ранее папке на сервере, причем использующиеся в названии папки буквы должны быть только в латинской раскладке клавиатуры).

Для обеспечения работоспособности модуля «115-ФЗ» необходимо также заполнить значение константы «Фиксировать данные в бит картах» (рис.12).

Рис.12

Эта константа заполняется на закладке «Справочник констант» окна «Основные настройки ПОД/ФТ», должна иметь тип «Булево», значение должно быть «Да».

Для корректного заполнения прочих констант рекомендуется использовать обработку «Настройщик ФЗ», в которой следует нажать кнопку «Установить Все» (рис.13)

При необходимости, выполните настройку параметров СЛК («Host СЛК», «Port СЛК») в соответствиями со значениями параметров консоли сервера СЛК (данные компьютера, на котором установлен ключ модуля «115-ФЗ») (рис.14).

Рис.13

Рис.14

На этом первоначальную настройку модуля «115-ФЗ» можно считать завершенной. Теперь станет доступна работа непосредственно в окне АРМ ПОД/ФТ (рис.15)

Рис.15

Дальнейшие настройки модуля

В процессе эксплуатации модуля «115-ФЗ» может понадобится добавить новые или изменить существующие настройки. Для этой цели в АРМ ПОД/ФТ существует специальное окно «Настройка». Для перехода к рабочему окну настроек модуля «115-ФЗ» необходимо нажать кнопку «Настройка» в БЛОКЕ КНОПОК БЫСТРОГО ДОСТУПА окна «АРМ ПОД/ФТ» (рис.16).

Рис.16

Большинство элементов окна «Настройка» в АРМ ПОД/ФТ носят вспомогательный или справочный характер. Для пользователя является актуальным доступ к окну «Основные настройки ПОД/ФТ» (1.), в котором отражены основные необходимые для корректной работы модуля «115-ФЗ» параметры (константы). Большую часть параметров «Основные настройки ПОД/ФТ» можно заполнить автоматически через обработку «Настройщик ФЗ» (использование этой обработки для установки первоначальных настроек модуля обсуждалась в Главе 7 данного пособия). В окне «Настройка» доступ к обработке «Настройщик ФЗ» реализован через пиктограмму «Первоначальная настройка» (2.)

Модификация макета печатной формы «Анкета(досье)»

Так как «Анкета(досье)» не является регламентной печатной формой, а создается пользователем самостоятельно на основе встроенного шаблона, то необходимо настроить свой макет «Анкета(досье)» и сохранит его в качестве константы «Текущий макет анкеты-досье». Для этого необходимо выполнить определенную последовательность действий.

1. Войти в «Основные настройки ПОД/ФТ» на закладку «Справочник констант», войти в значение константы «Текущий макет анкеты-досье» и выгрузить макет во внешний файл (рис.17)

Рис.17

2. Через «Главное меню» – «Файл» – «Открыть» войти в режим редактирования выгруженного во внешний файл макета (рис.18) и внести необходимые изменения (по крайней мере, убрать надпись «(не является регламентной формой, является шаблоном для самостоятельной настройки)» из шапки макета)

Рис.18

3. Через «Главное меню» – «Файл» – «Сохранить как…» сохранить отредактированный файл макет в файл (рис.19)

Рис.19


4. Войти в «Основные настройки ПОД/ФТ» на закладку «Справочник констант», войти в значение константы «Текущий макет анкеты-досье» и создать новый элемент справочника «фз115_макеты». В созданном новом элементе справочника нажать кнопку «Загрузить макет» и выбрать отредактированный и сохраненный ранее файл макета (рис.20)

Рис.20

5. Изменить наименование созданного таким образом элемента справочника (придумать свое название) и сохранить изменения (рис.21)

Рис.21

Таким образом, пользователь может самостоятельно модифицировать (в разумных пределах) макет печатной формы «Анкета(досье)», используемый для печати в модуле «115-ФЗ» анкет(досье) контрагентов организации.

Окно данных "АРМ ПОД/ФТ"

В процессе эксплуатации модуля «115-ФЗ» система использует различные данные, хранящиеся в базе данных, такие как:

  • Регистры;
  • Справочники;
  • Документы;
     Для удобства пользователя доступ к этим данным локализован в специальном разделе АРМ ПОД/ФТ, называемом «Данные». Переход к окну «Данные» модуля «115-ФЗ» производится нажатием соответствующей кнопки в БЛОКЕ КНОПОК БЫСТРОГО ДОСТУПА окна «АРМ ПОД/ФТ» (рис.22).

Рис.22

Загрузка проверочных баз ПОД/ФТ

Загрузка проверочных баз ПОД/ФТ осуществляется в специальных диалоговых окнах, доступ к которым организован через элементы окна «АРМ ПОД/ФТ» в БЛОКЕ ЗАГРУЗКИ ПРОВЕРОЧНЫХ БАЗ ДАННЫХ ПОД/ФТ (рис.23).

Рис.23

3.1 - «Перечни экстремистов» – переход в окно «фз115 Загруженные файлы списков террористов»

Рис.24

В данном окне (рис.24) осуществляется загрузка электронных перечней террористов и экстремистов, полученных сотрудниками данной организации с сайта и разрешения РФМ. Файлы ПЭ вида «*.dbf.zip» предварительно помещаются в какую-то папку, имеющую доступ из системы 1С, и загружаются в систему в заархивированном виде (разархивировать не надо).

Для активизации процесса загрузки файлов ПЭ необходимо нажать кнопку «Загрузка файла с копией в хранилище (dbf.zip)», выбрать необходимые для загрузки в ИБ файлы (можно загрузить несколько файлов одним приемом) и нажать кнопку «Открыть» в диалоге выбора файлов. После этого начнется процесс загрузки, который может занять какое-то время (необходимо дождаться окончания загрузки, о чем системой будет выдано соответствующее сообщение в окне сообщений) - рис.25.

Рис.25

3.2 - «Перечни МК(МВК)» – переход в окно «Загруженные файлы МВК»

Рис.26

В данном окне (рис.26) осуществляется загрузка электронных перечней «Межведомственной комиссии по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», полученных сотрудниками данной организации с сайта и разрешения РФМ. Файлы МВК вида «*.xml» предварительно помещаются в какую-то папку, имеющую доступ из системы 1С, и загружаются в систему. Для активизации процесса загрузки файлов МВК необходимо нажать кнопку «Загрузить перечень МК», выбрать необходимые для загрузки в ИБ файлы (можно загрузить несколько файлов одним приемом) и нажать кнопку «Открыть» в диалоге выбора файлов. После этого начнется процесс загрузки, который может занять какое-то время (необходимо дождаться окончания загрузки, о чем системой будет выдано соответствующее сообщение в окне сообщений) - рис.27.

Рис.27

3.3 - «ЭС ЦБ (550П)» – переход в окно загрузки/выгрузки электронных сообщений ЦБ (550П)

Рис.28

В данном окне (рис.28) осуществляется загрузка расшифрованных и разархивированных файлов электронных сообщений от ЦБ РФ, а также формирование сообщений о принятии (не принятии) каждого сообщения. Данный функционал является частью модуля «550-П (639-П)», созданного для исполнения Положений Банка России №550-П от 20 июля 2016 и №639-П от 30 марта 2018 в отношении НФО). Модуль «550-П (639-П)» является расширением подсистемы «115-ФЗ (ПОД/ФТ)», приобретается отдельно, поэтому для описания работы с этим модулем существует отдельное пособие. Таким образом, подробное описание работы модуля «550-П (639-П)» выходит за рамки данной книги.

3.4 - «Загрузка недействительных паспортов ГУ МВД» – переход в окно загрузки Списка недействительных паспортов ГУ МВД

Рис.29

В данном окне (рис.29) осуществляется загрузка электронных баз (списков) по недействительным паспортам Главного Управления по вопросам миграции МВД России (с сайта ГУВМ МВД). Файлы МВД вида «list_of_expired_passports.csv.bz2» предварительно помещаются в какую-то папку, имеющую доступ из системы 1С, и загружаются в систему в заархивированном виде (разархивировать не надо).

Для активизации процесса загрузки файлов МВД необходимо нажать кнопку «Загрузить данные», выбрать необходимый для загрузки в ИБ файл (может занять продолжительное время, поэтому загружать следует по одному файлу) и нажать кнопку «Открыть» в диалоге выбора файлов. После этого начнется процесс загрузки, необходимо дождаться окончания загрузки, о чем системой будет выдано соответствующее сообщение в окне сообщений - рис.30.

Рис.30

Осуществление проверок ПОД/ФТ

Проверка ПОД/ФТ осуществляется в специальных документах, доступ к которым организован через элемент окна «АРМ ПОД/ФТ» в БЛОКЕ ПРОВЕРОК ПОД/ФТ (рис.31).

Рис.31

4.1 «Проверка ПЭ, списка МК (Межведомственной комиссии), собственного стоп-лист» – переход в Журнал операций ПОД/ФТ для осуществления и хранения результатов проверок и сверок ПОД/ФТ

Рис.32

В данном окне (рис.32) хранятся документы вида «Операция ПОД/ФТ». Каждый документ этого журнала должен соответствовать проведению проверки или сверки ПОД/ФТ по данной организации за указанную в документе дату. Таким образом, частоту проведения проверок пользователь (специалист ПОД/ФТ) задает вручную. Документ «Операция ПОД/ФТ» необходимо правильно заполнить перед тем, как выполнять собственно процедуру проверки/сверки.

Рассмотрим заполнение шапки данного документа

  • Номер документа (присваивается системой при записи автоматически);
  • Дата документа (по умолчании равна рабочей дате системы);
  • Организация (справочный реквизит, ссылка на справочник «Организации», при желании можно прописать привязку к алгоритмам проверки);
  • Содержание (справочный реквизит типа «Строка);
  • Алгоритм проверки. Выбор алгоритма проверки осуществляется из справочника «Главные алгоритмы» (рис.33). Существуют предопределенные алгоритмы проверки, заложенные в систему и готовые к использованию (например, «УИК БАЗОВАЯ», «Проверка паспортов БП3», - для конфигурации «Бухгалтерия предприятия 3.0»). При необходимости пользователь может создать собственные алгоритмы проверки, исходя из индивидуальных потребностей данной организации.

Рис.33

При выборе реквизита «Алгоритм проверки» на закладке «Состав операции» - «Описание» выводится краткое описание выбранного алгоритма (если оно задано в системе) - рис.34.

Рис.34

Рассмотрим дальнейшее заполнение данного документа

На закладке «Состав операции» - «Параметры» (рис.35) пользователем заполняются параметры, необходимые для выполнения операции ПОД/ФТ. При работе с формой можно вызвать встроенные подсказки, поясняющие назначение реквизитов диалога (при нажатии на кнопку «?» около интересующего реквизита). Отметим, что в параметрах «ПЭ», «Файл МК», «Файл списка недействительных паспортов» указываются ссылки на загруженные ранее базы, по которым должна проводится данная операция ПОД/ФТ. Кроме того, следует иметь в виду, что при выставленном флажке в параметре «Не показывать в анкете-досье (это сверка)» результаты данной операции ПОД/ФТ будут проводится в так называемом режиме «сверка». Поясним, что в отличии от режима по умолчанию «проверка», результаты операции в режиме «сверка» носят внутренний характер и не отображаются в анкетах-досье контрагентов, задействованных в данной операции. По умолчанию (если в алгоритме проверки не указано другое) операция ПОД/ФТ будет выполняться по всем контрагентам, существующим в данной базе на дату данной операции (указанной в реквизите «Дата документа»).

Рис.35

Рис.36

После заполнения всех необходимых параметров (на закладке «Параметры») и записи документа (нажатием кнопки «Записать») можно приступать непосредственно к выполнению команд данной операции ПОД/ФТ. Команды выполняются на закладке «Состав операции» - «Команды» (рис.36). При последовательном (сверху вниз) нажатии пользователем на кнопки панели «Команды управления» системой производятся соответствующие описанию кнопок команды. Для облегчения идентификации выполненных команд надпись нажатой кнопки после отработки системой соответствующей команды меняет цвет (становится зеленой).

Результаты выполнения операции ПОД/ФТ

После выполнения команд можно перейти на закладку «Панели регистров» для просмотра результатов выполнения данной операции ПОД/ФТ. Для удобства пользователя на панели результатов выделены четыре закладки:

  • Блокировки ПОД/ФТ (отображаются те контрагенты, у которых в результате выполнения проверки/сверки выявлены основания для блокировки ПОД/ФТ) - (рис.37);
  • Список совпадений ПЭ (отображаются те контрагенты, у которых в результате выполнения команды «Поиск совпадений» проверки/сверки выявлено совпадение с перечнем экстремистов и террористов) - (рис.38);
  • Риски (отображаются те контрагенты, у которых в результате выполнения команды «Установка рисков» проверки/сверки выявлен высокий уровень риска легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма) - (рис.39).

В настоящее время в функционале проверки ПОД/ФТ заложена возможность реализации 8 причин повышения уровня риска:

П1 – Просрочена идентификация;

П2 – 20\45(просрочен срок замены паспорта по возрасту);

П3 – Недействительные паспорта;

П4 – Код 7000 (код вида операции ПОД/ФТ для Росфинмониторинга);

П5 – Код 3000 (код вида операции ПОД/ФТ для Росфинмониторинга);

П6 – Код 6000 (код вида операции ПОД/ФТ для Росфинмониторинга);

П7 – Зарезервировано для реализации положения 550П;

П8 – Свободно.

  • Код7000 (отображаются те контрагенты, у которых в результате выполнения проверки/сверки установлен код 7000 из справочника кодов видов операций, информация о которых в соответствии с федеральным законом №115-фз представляется в Росфинмониторинг - см. Приложение 1 данного пособия) - (рис.40).

Рис.37

Рис.38

Рис.39

Рис.40

Работа с ПОД/ФТ в справочнике «Контрагенты»

В реализованной версии модуля «115-ФЗ» объектами проверки являются элементы справочника «Контрагенты», соответственно в данном справочнике реализован блок команд ПОД/ФТ (рис.41).

Рис.41

Рассмотрим подробнее команды блока ПОД/ФТ справочника «Контрагенты»:

  • Печать анкеты-досье клиента – отображение печатной формы анкеты-досье выбранного контрагента (или нескольких контрагентов) по шаблону, указанному в качестве значения константы «Текущий макет анкеты-досье». Анкета-досье отображает результаты идентификации, а также результаты выполненных ранее проверок данного контрагента (рис.42). По запросу система сохраняет сформированный вариант анкеты-досье в хранилище анкет (рис.43).

Рис.42

Рис.43

  • Просмотр анкет-досье ПОД/ФТ – доступ к записям хранилища анкет по данному контрагенту в регистре сведений «Фз 115 хранилище анкет». Записи данного регистра можно просматривать и печатать (рис.44).

Рис.44

  • Просмотр ДопСведений ПОД/ФТ – доступ к справочнику «Дополнительные анкетные сведения», подчиненному справочнику «Контрагенты», с отбором по данному контрагенту, для создания, просмотра и корректировки записей ДопСведений (рис.45). Записи ДопСведений создаются пользователем (специалистом ПОД/ФТ) по результатам идентификации ПОД/ФТ клиента (плановой или внеплановой). Реквизиты ДопСведений участвуют в формировании печатной формы анкеты-досье данного контрагента в соответствии с настройками, выставленными в справочнике «Анкетные сведения». В типовом варианте справочник «Анкетные сведения» заполнен системой по умолчанию, но при этом для пользователя существует возможность при необходимости вносить изменения в настройки анкетных сведений (рис.46).

Рис.45

Рис.46

  • Сверка контрагента(ов) по ПОД/ФТ – выполнение так называемой сверки по выделенному контрагенту или нескольким контрагентам с выводом результатов сверки в виде специального протокола, который при желании можно сохранить в файл или отправить на принтер.

Рис.47

Рис.48

ПРИЛОЖЕНИЕ 1

ПРИЛОЖЕНИЕ 2

Источник — http://clonewiki.orticongroup.ru/index.php?title=Портал:ПОД/ФТ&oldid=8738