0420257 Отчет о зафиксированных обязательствах негосударственного пенсионного фонда перед ЗЛ на пятилетний горизонт инвестирования

раздел находится в процессе заполнения

ОКУД 0420257 Отчет о зафиксированных обязательствах негосударственного пенсионного фонда перед застрахованными лицами на пятилетний горизонт инвестирования

Отчетность по форме 0420257 представляется ежегодно. При автозаполнении регламентированного отчета (печатной формы) все числовые показатели представляются в рублях с точностью до двух знаков после запятой. Даты указываются в формате "дд.мм.гггг", где "дд" - день, "мм" - месяц, "гггг" - год. Переход к требуемым форматам (согласно таксономии) происходит на этапе формирования файла xbrl/

 Нестандартные параметры

Предусмотрена возможность формирования регламентированного отчета по частям. Параметром отбора является дата заключения договора ОПС. Перед формированием реготчета необходимо заполнить вкладку "Нестандартные параметры", указав даты начала и конца нужного периода.

Реготчеты, созданные последовательно (без пропусков периодов заключения договоров) по указанным отборам (например, реготчет №1 - по договорам, заключенным в период с 01.01.2002 по 31.12.2010; реготчет №2 - по договорам, заключенным в период с 01.01.2011 по 31.12.2015; реготчет №3 по договорам, заключенным в период с 01.01.2016 по 31.12.2018) можно объединить используя кнопку "Объединение рег.отчетов"

Принципы отбора записей в отчет

В отчет отбираются не помеченные на удаление:

1). договоры, у которых состояние на начало отчетного периода

• накопительный период
• выплатной период
• выплата приостановлена
• начисление приостановлено
• ЕВ
• подготовка к закрытию
• обязательство выполнены

2). договоры, у которых в регистрах накопления "Резервы ОПС" и "Аналитика РОПС (по умершим)" есть сумма на начало отчетного периода или движение средств в отчетном периоде

3). договоры, по которым в отчетном периоде были любые изменения в таблицах «состояние договора ОПС» или таблицы «причины закрытия», кроме записей, у которых

• состояние = заключен,
• состояние = ожидание поступления взносов
• состояние пустое значение
• причины отказа = «отказ ПФР»

При этом договоры с состоянием "ожидание поступления взносов" входят в количество действующих договоров, однако такие договоры ещё не вступили в силу (данный показатель используется и в ОКУД 0420255 раздел 2, строка 4; ОКУД 0420255 раздел 3, графа 10; ОКУД 0420253 раздел 2_справочно, строка 2).

Названия по группе граф "Внешнее движение СПН" и "Внутреннее движение СПН" следует понимать как "Движение СПН по отношению ко счету ЗЛ".

Сортировка строк в отчете осуществляется по графе 5 (СНИЛС) от меньшего к бо́льшему.

В графе 1_Номер строки 

4282-У: указывается порядковый номер строки раздела.

4623-У: графа 1 потеряла актуальность

Графа 1 в отчете отсутствует

В графе 2_Общие сведения. Отчетный год  

4282-У: указывается отчетный год в формате "гггг"

4623-У: графа 2 потеряла актуальность

Показатель года отчетности (неактуальный для таксономии) заменен на номер строки (удобный для анализа).

 В графе_Общие сведения. Наименование фонда  

4623-У: указывается сокращенное фирменное наименование фонда

Справочник Организации/поле Сокращенное наименование.

В графе 3 Общие сведения. Наименование фонда указывается сокращенное фирменное наименование фонда Справочник Организации/поле Сокращенное наименование