0420257 Отчет о зафиксированных обязательствах негосударственного пенсионного фонда перед ЗЛ на пятилетний горизонт инвестирования

раздел находится в процессе заполнения

ОКУД 0420257 Отчет о зафиксированных обязательствах негосударственного пенсионного фонда перед застрахованными лицами на пятилетний горизонт инвестирования

Отчетность по форме 0420257 представляется ежегодно. При автозаполнении регламентированного отчета (печатной формы) все числовые показатели представляются в рублях с точностью до двух знаков после запятой. Даты указываются в формате "дд.мм.гггг", где "дд" - день, "мм" - месяц, "гггг" - год. Переход к требуемым форматам (согласно таксономии) происходит на этапе формирования файла xbrl.

 Нестандартные параметры

Предусмотрена возможность формирования регламентированного отчета по частям. Параметром отбора является дата заключения договора ОПС. Перед формированием реготчета необходимо заполнить вкладку "Нестандартные параметры", указав даты начала и конца нужного периода.

Реготчеты, созданные последовательно (без пропусков периодов заключения договоров) по указанным отборам (например, реготчет №1 - по договорам, заключенным в период с 01.01.2002 по 31.12.2010; реготчет №2 - по договорам, заключенным в период с 01.01.2011 по 31.12.2015; реготчет №3 по договорам, заключенным в период с 01.01.2016 по 31.12.2018) можно объединить, используя кнопку "Объединение рег.отчетов".

Принципы отбора записей в отчет

В отчет отбираются не помеченные на удаление:

1). договоры, у которых состояние на начало отчетного периода

• накопительный период
• выплатной период
• выплата приостановлена
• начисление приостановлено
• ЕВ
• подготовка к закрытию
• обязательство выполнены

2). договоры, у которых в регистрах накопления "Резервы ОПС" и "Аналитика РОПС (по умершим)" есть сумма на начало отчетного периода или движение средств в отчетном периоде

3). договоры, по которым в отчетном периоде были любые изменения в таблицах «состояние договора ОПС» или таблицы «причины закрытия», кроме записей, у которых

• состояние = заключен,
• состояние = ожидание поступления взносов
• состояние пустое значение
• причины отказа = «отказ ПФР»

При этом договоры с состоянием "ожидание поступления взносов" входят в количество действующих договоров, однако такие договоры ещё не вступили в силу (данный показатель используется и в ОКУД 0420255 раздел 2, строка 4; ОКУД 0420255 раздел 3, графа 10; ОКУД 0420253 раздел 2_справочно, строка 2).

Названия по группе граф "Внешнее движение СПН" и "Внутреннее движение СПН" следует понимать как "Движение СПН по отношению ко счету ЗЛ".

Сортировка строк в отчете осуществляется по графе 5 (СНИЛС) от меньшего к бо́льшему.

В графе 1  

4282-У: указывается порядковый номер строки раздела.

4623-У: графа 1 потеряла актуальность

Графа 1 в отчете отсутствует

В графе 2_Общие сведения. Номер строки   

4282-У: указывается отчетный год в формате "гггг"

4623-У: графа 2 потеряла актуальность

Показатель года отчетности (неактуальный для таксономии) заменен на номер строки (не участвующий в сопоставлении, но удобный для анализа данных).

 В графе 3_Общие сведения. Наименование фонда  

4623-У: указывается сокращенное фирменное наименование фонда

Справочник Организации/поле Сокращенное наименование.

 В графе 4_Общие сведения. Номер лицензии фонд 

4623-У: указывается номер лицензии на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию фонда

Справочник Организации/закладка НПФ/поле Номер лицензии ОПС.

В графах 5_Общие сведения  

4623-У: указывается информация о застрахованном лице

• в графе 5 - СНИЛС застрахованного лица в формате "XXX-XXX-XXX XX" - Справочник Физические лица/Страховой №ПФР
• в графе 6 - ИНН застрахованного лица (при наличии) - Справочник Физические лица/ИНН (либо 12 цифр либо 12 нулей)
• в графе 7 - дата рождения застрахованного лица - Справочник Физические лица/дата рождения (либо дата либо невыгружаемое в xbrl "-")
• в графе 8 - пол застрахованного лица ("м" - мужской, "ж" - женский) - Справочник Физические лица/Пол

В графе 9_Общие сведения. Место жительства  

4623-У: в зависимости от места жительства застрахованного лица указывается код субъекта Российской Федерации в соответствии с Общероссийским классификатором объектов административно-территориального деления (ОКАТО) или цифровой код иностранного государства в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ). Код территории по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО) указывается с возможностью классификации до уровня автономных округов (пять знаков). В случае если местом жительства застрахованного лица является город Байконур (Республика Казахстан), в графе 9 указывается код "55000".

Из Справочника Физлиц:

• из полей во вкладке "Адреса, телефоны", расположенных в порядке убывания приоритетов: Адрес по прописке; Адрес за пределами РФ; Адрес места проживания; Адрес для информирования вытягиваем код ОКАТО в соответствии с регистром сведений "Реквизиты регионов России" и учитываем показатели данного ФЛ в колонках строки, соответствующей номеру ОКАТО региона его жительства
• Если адрес по прописке «пустой», а у «адреса за пределами РФ» код не равен 643 (643 - это РФ), то учитываем показатели данного участника в колонках строки гос-ва его жительства с соответствующим ОКСМ (Справочник Страны Мира).
• если все поля с адресом в базе пустые – показатель по графе берётся в строку с ОКАТО 00000 для разбирательств и заполнения нужных полей Клиентом

В случаях с «бомжами» необходимо заполнить любой из типов адреса (кроме Адреса за пределами РФ), указав только регион в поле Город, нас пункт (нужный регион выбирается по внутренним критериям Фонда). При этом, в карточке физлица запись выделяется красным текстом, но это ошибка некритическая и по кнопке Записать и закрыть ошибка не выводится, карточка ФЛ сохраняется.

В графе 10_Номер пенсионного счета застрахованного лица 

4623-У: указывается номер пенсионного счета застрахованного лица.

Собираем как НомерДоговораОПС/СНИЛС

В графе 11_Дата заключения договора об обязательном пенсионном страховании

4623-У: указывается дата заключения договора об обязательном пенсионном страховании.

Справочник Договоры ОПС/Дата Заключения